旬阳市第一届人大常委会

第十七次会议文件材料（14）

旬阳市人民政府

关于2023年度财政决算（草案）报告

——2024年9月24日在旬阳市第一届人大常委会第十七次会议上

旬阳市财政局局长 

主任、各位副主任，各位委员：

根据安康市财政局对我市2023年度结算批复，受旬阳市人民政府委托，现将我市2023年度财政决算情况报告如下：

2023年，全市各级各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大、二十届二中全会和习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，严格执行市一届人大二次会议关于2023年财政预算草案的决议和市一届人大常委第十一次会议关于2023年财政预算调整方案的决议，全面落实稳经济政策措施，加快推动全市经济持续稳定恢复，扎实推进财政改革发展，全市和市本级财政决算情况总体较好。

一、2023年全市和市本级财政决算情况

（一）全市一般公共预算收支决算情况

1.收支决算情况

2023年，全市地方一般公共预算收入35894万元，同比增长8.8%，完成年初预算的105.6%，较市一届人大二次会议审议批准的收入预期目标34000万元超收1894万元，主要是经济回升向好带动税收增加和各部门加大资源资产盘活力度。

2023年初，市一届人大二次会议审议通过的全市一般公共预算支出预算342799万元，加上预算执行中上级追加补助、债券转贷收入等，全市支出预算调整为448705万元。全市一般公共预算支出434189万元，同比下降1.8%，完成调整预算的96.8%，下降的主要原因为上级转移支付减少。

2.收支平衡情况

全市一般公共预算收入35894万元，加上上级补助收入403960万元、债券转贷收入42200万元、上年结余7185万元、动用预算稳定调节基金89万元、从政府性基金预算和国有资本经营预算调入资金等7513万元，全市一般公共预算收入总计496841万元。

全市一般公共预算支出434189万元，加上上解上级支出6679万元、安排预算稳定调节基金1894万元、一般债务还本支出38890万元、调出资金673万元，全市一般公共预算支出总计482325万元。

收支相抵，结余14516万元，为当年未执行完毕需要在下年继续安排的项目资金，全部结转下年使用。

（二）市本级一般公共预算收支决算情况

1.收支决算情况

2023年，市本级一般公共预算收入31885万元，同比增长7.04%，完成年初预算的106.3%，较市一届人大二次会议审议批准的收入预期目标30000万元超收1885万元，主要是经济回升向好带动税收增加和各部门加大资源资产盘活力度。

2023年初，市一届人大二次会议批准的市本级一般公共预算支出预算309169万元，加上预算执行中上级追加补助、减去补助乡镇支出等，市本级支出预算调整为388465万元。市本级一般公共预算支出376032元，同比下降5.5%，完成调整预算的96.8%，下降的主要原因为补助乡镇支出增加。

2.收支平衡情况

市本级一般公共预算收入31885万元，加上上级补助收入403960万元、乡镇上解收入1531万元、一般债务转贷收入42200万元、上年结余3797万元、动用预算稳定调节基金25万元、调入资金7513万元，市本级一般公共预算收入总计490911万元。

市本级一般公共预算支出376032万元，加上上解上级支出6679万元、补助乡镇支出54310万元、安排预算稳定调节基金1894万元、一般债务还本支出38890万元，调出资金673万元，市本级一般公共预算支出总计478478万元。

收支相抵，结余12433万元，为当年未执行完毕需要在下年继续安排的项目资金，全部结转下年使用。

3.“三公”经费情况

2023年，市本级“三公”经费支出860.61万元，其中：因公出国（境）经费0万元，公务用车购置及运行维护费540.99万元（其中：公务用车购置费171.75万元、公务用车运行维护费369.24万元），公务接待费319.61万元。

4.预算稳定调节基金有关情况

2023年，市级预算稳定调节基金上年余额25万元，减去调整预算安排动用的25万元，加上年底补充的1894万元，年末市本级预算稳定调节基金余额1894万元。

5.转移支付资金情况

2023年，上级下达我市转移支付资金403960万元，其中返还性收入6239万元、一般转移支付收入353056万元、专项转移支付收入44665万元。市本级补助高新区和各镇支出54310万元，有效促进了高新区和各镇的发展。

（三）全市及市本级政府性基金预算收支决算情况

2023年，全市政府性基金预算收入10065万元，同比增长78.9%，完成调整预算的30.23%，主要是国有土地使用权出让收入欠收23161万元。加上上级补助收入3404万元、上年结余3819万元、从一般公共预算调入673万元，专项债务转贷收入40596万元，收入总计58557万元。全市政府性基金预算支出50387万元，同比增长13.6%，完成调整预算的98.03%，加上调出资金2350万元、专项债务还本支出200万元，支出总计52937万元。收支相抵，结余5620万元，结转下年使用。

2023年，市本级政府性基金预算收入9968万元，同比增长81.6%。主要是国有土地使用权出让收入较上年增长。加上上级补助、上年结余、调入资金、专项债务转贷收入等，收入总计58460万元。市本级政府性基金预算支出43464万元，同比增长30.57%，加上补助乡镇、调出资金、专项债务还本支出等，支出总计53600万元。收支相抵，结余4860万元，结转下年使用。

（四）全市及市本级国有资本经营预算收支决算情况

2023年,全市国有资本经营预算收入3770万元，增长191.1%，完成调整预算的106.1%，主要是市本级执行中增加国资预算收入218万元。加上上级补助收入23万元、上年结余1090万元，收入总计4883万元。全市国有资本经营预算支出0万元，加上调出资金4575万元，支出总计4575万元。收支相抵，结余308万元，结转下年使用。

2023年，各镇无国有资本经营收支，全市收支均为市本级收支。

（五）全市社会保险基金预算收支决算情况

2023年，全市社会保险基金预算收入50855万元，同比增长6.47%，加上上年结余45749万元，收入总计96604万元。全市社会保险基金预算支出48118万元，同比增长11.58%。收支相抵，年末滚存结余48486万元。

（六）全市政府债务有关情况

政府债务限额、余额情况。经上级批准，我市2023年政府债务限额595296万元，其中，一般债务限额479200万元，专项债务限额116096万元。2023年我市地方政府债务余额578869万元，其中一般债务余额465387万元、专项债务余额113482万元。债务规模未超规定限额。

新增政府债券安排使用情况。2023年我市地方政府债券转贷收入82796万元，其中：再融资一般债券31300万元，用于偿还到期债券；新增一般债券10900万元，安排用于G316县城过境段项目征迁、甘双路等道路项目、旬阳第二中学生活用房及附属工程建设、旬阳市蜀河古镇4A级旅游景区污水收集管网配套工程、旬阳市融媒体中心（旬阳市广播电视台）基础设施建设项目、旬阳市医学隔离集中观察场所项目、三类型医院建设项目、乡镇疫情防控隔离点建设项目、旬阳市131个非贫困村饮水安全工程、小型水库安全运行项目、旬阳市疾病预防控制中心大楼建设和基础设施及附属工程项目、旬阳市消防救援大队营房改建及正规化建设项目、白柳镇便民服务中心建设项目；专项债券40596万元，用于旬阳市人民医院提标扩能（呼吸中心）建设项目、旬阳市蜀河古镇4A景区配套及基础设施建设项目、西安至安康高速铁路、旬阳市人民医院停车场及卒中中心建设项目、旬阳市城南停车场建设项目、旬阳市妇幼保健院儿童康复中心楼项目、城区幼儿园建设项目和城区供水项目。

债券还本付息情况。2023年债务还本支出共计39126万元，其中：一般债券还本支出38890万元（本级财力偿还7590万元，其余通过再融资债券安排），政府外债还本支出36万元，专项债券还本支出200万元。2023年债务付息支出13854万元，其中：一般债券利息支出11067万元，专项债券利息支出2787万元。

（七）全市行政事业单位国有资产管理情况

2023年，通过强化监管、推进改革、加大盘活，全市行政事业单位国有资产管理提质增效。一是及时修订印发涵盖资产配置、使用、处置等国有资产管理制度，严格新增资产配置，推进资产共享共用，规范资产处置程序，开展专项检查，强化资产全流程监管。二是实施资产管理一体化建设，开展资产清查、信息核对、数据迁移、数据治理及资产年报等工作，完成资产和预算管理一体化。三是加大对各类闲置资产有效利用力度，共盘活房地产32处，车辆6辆，资产83164件，实现收益约2748万元。

二、2023年财政预算管理工作情况

2023年，财政部门坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加力提效落实积极的财政政策，扎实开展“三个年”活动，较好保障了全市各项重点支出需求，促进了全市经济社会平稳发展。

（一）提效施策培育财源，助力经济持续好转。不折不扣落实留抵退税、减税降费等政策，组织开展行政事业收费核查，切实减轻企业税费负担，全年共落实减税降费11352万元，其中：新增减税降费及退税退费9618万元，社保降免返缓1099万元，行政事业性收费减免降费635万元。政府采购支持中小企业合同41858万元，占比56.2%，为中小企业增订单、添动力、稳预期。发行新增专项债券40596万元，较上年增加23.7%，有力保障高铁、公立医院、城区停车场及幼儿园等8个项目建设，争取到中央预算内投资应对人口老龄化工程和托育建设、高标准农田、流域治理、灾害防治、道路建设、学校建设等34个重大项目，年度投资规模62100万元，充分发挥政府投资拉动作用。完善政府性融资担保，全年提供担保贷款52户67笔2.84亿元，有效促进市场主体恢复。全年一般公共预算收入（全辖）实现188358万元，较上年增长7.4%。

（二）强化资金统筹调度，重点项目加快推进。安排财政衔接资金40747万元，支持巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。安排1051万元用于高标准农田建设补助，落实耕地地力保护资金4100万元、农机购置补贴资金215万元，守牢耕地红线和粮食安全底线。加强资金统筹，安排14143万元支持生态保护、18321万元支持道路交通建设、4525万元推进中心城区建设，有力保障重点项目建设，进一步提升城市品牌形象。

（三）着力办好民生实事，百姓福祉不断增进。用好就业补助资金2553万元，促进重点群体就业创业。严格落实“两个只增不减”，全市教育支出达到73860万元，占一般公共预算支出的17%，足额保障生均经费，支持改善办学条件和师资建设，推动基础教育巩固提升、职业教育提质培优，推动全市教育事业高质量发展。足额保障退休人员基本养老金和城乡居民基础养老金、城乡居民基本医疗保险政府补助、残疾人、低保对象、特困人员、孤儿等困难群体生活补助，全市社会保障和就业支出75154万元，同比增长1.9%，占一般公共预算支出的17.3%。落实基本公共卫生服务经费人均财政补助，支持公立医院改革、卫生健康人才培养、医疗机构能力建设等，卫生健康支出达60331万元，占一般公共预算支出的13.9%。支持实施文化惠民工程，推动公共文化服务体系建设，全市文化旅游支出5119万元，同比增长19.8%。支持农村危房改造，老旧小区改造2425万元，百姓得到实惠。

（四）统筹推进发展安全，财政风险显著降低。落实“三保”保障清单制和预算安排事前审核机制，兜牢兜实基层“三保”底线，全年“三保”支出22.6亿元，“三保”保障到位。精心制定化债方案，聚焦高风险债务，对症施策，明确债务规模和债务率“双降”任务目标，通过争取转移支付、统筹各类资金，实现隐性债务零增长，完成全年各项化解任务。

（五）落实做细财政管理，治理能力不断提升。一是提升预算管理能力水平。加强和完善各类项目支出预算标准，推动预算编制更加科学合理。将单位资金、财政专户管理资金（教育收费）纳入预算管理一体化系统。二是加强预算绩效管理。建立健全分行业分领域绩效目标和标准体系，实现部门整体支出、专项资金、部门预算项目全覆盖。组织对17项70261万元资金开展财政重点绩效评价，结果作为调整预算、优化政策、改进管理的重要依据。三是积极履行财会监督主责。重点围绕财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治、会计评估行业专项监督等3个重点领域9个具体问题开展监督检查，查处一批突出问题，督促整改到位，建立健全长效机制。

2023年，全市财政预算执行总体良好，但仍存在一些问题，主要是：财政收入结构较为单一，新增财源有限，收入增长缓慢，财政自给率低，收支矛盾突出；“三保”支出、政府债券还本付息、隐性债务化解任务叠加，财政运行风险加大；财政绩效管理有待加强，资金使用效益还有较大提升空间等。针对这些问题，我们将高度重视，主动应对，努力加以解决，推动财政工作朝着更加健康、可持续的方向发展，持续促进市域经济高质量发展。

以上报告，请予审议。

2023年旬阳市财政决算报告附表

2023决算报告附表说明