各位代表：

现在，我受市人民政府的委托，向大会报告2023年财政预算执行情况和2024年财政收支预算草案，请予审议。

一、2023年财政预算执行情况

2023年在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导和全市上下的大力支持下，财税部门紧紧围绕市委市政府的决策部署，面对经济恢复缓慢等不利因素影响，坚持“三保”优先原则，不折不扣落实过“紧日子”要求，狠抓收入，保障重点，倾力支持市域经济社会高质量发展，财政预算执行平稳有序。

（一）2023年全市一般公共预算执行情况

2023年全市财政收入总计完成494152万元。（1）地方一般预算收入完成35894万元。其中税收收入完成27693万元，占一般预算收入的77.15%；非税收入完成8201万元。（2）上级补助收入完成401271万元。其中：返还性收入6239万元，一般性转移支付收入157066万元，专项转移支付收入237966万元。（3）调入资金7513万元。（4）地方政府新增一般债券收入10900万元。（5）转贷再融资一般债券收入31300万元。（6）上年结转7185万元。（7）动用预算稳定调节基金89万元。

2023年全市财政支出总计完成494152万元。其中一般公共预算支出434189万元；上解上级支出6147万元；债务还本支出38890万元；结转下年支出13032万元。全市民生支出达363999万元，占一般公共预算支出的83.83%。

（二）2023年政府性基金预算执行情况

2023年全市政府性基金收入完成57884万元。其中：地方政府性基金收入10065万元，上级基金专项补助收入3404万元，新增地方政府专项债券收入40596万元，上年基金结余3819万元。

2023年全市政府性基金支出完成57884万元。其中基金支出52937万元，年终结余4947万元。基金支出主要用于：文化旅游体育与传媒支出5万元，社会保障和就业支出1485万元，城乡社区支出4276万元，其他支出41791万元（含专项债券支出40596万元），债务付息支出2787万元，债务发行费用支出43万元，专项债券还本支出200万元。

（三）2023年国有资本经营预算执行情况

2023年全市国有资本经营预算收入完成4883万元。其中本级国有资本经营预算收入3770万元，转移支付收入23万元，上年结余1090万元。

2023年全市国有资本经营预算支出完成4883万元。其中调出至一般公共预算4575万元，年终结余308万元。

（四）2023年社会保险基金执行情况

2023年全市社会保险基金收入总计95887万元，其中上年结余45748万元，当年收入50139万元；全市社会保险基金当年支出48118万元，年末滚存结余47769万元。

（五）政府债务情况

政府债务限额、余额情况。经上级批准，我市2023年政府债务限额595296万元，其中，一般债务限额479200万元，专项债务限额116096万元。2023年政府债券已全部发行完毕，2023年我市地方政府债务余额578860万元，其中一般债务余额465378万元、专项债务余额113482万元。债务规模未超规定限额。

新增政府债券安排使用情况。2023年我市地方政府债券转贷收入82796万元，其中：再融资一般债券31300万元，用于偿还到期债券；新增一般债券10900万元，安排用于G316县城过境段项目征迁、甘双路等道路项目、旬阳第二中学生活用房及附属工程建设、旬阳市蜀河古镇4A级旅游景区污水收集管网配套工程、旬阳市融媒体中心（旬阳市广播电视台）基础设施建设项目、旬阳市医学隔离集中观察场所项目、三类型医院建设项目、乡镇疫情防控隔离点建设项目、旬阳市131个非贫困村饮水安全工程、小型水库安全运行项目、旬阳市疾病预防控制中心大楼建设和基础设施及附属工程项目、旬阳市消防救援大队营房改建及正规化建设项目、白柳镇便民服务中心建设项目；专项债券40596万元，用于旬阳市人民医院提标扩能（呼吸中心）建设项目、旬阳市蜀河古镇4A景区配套及基础设施建设项目、西安至安康高速铁路、旬阳市人民医院停车场及卒中中心建设项目、旬阳市城南停车场建设项目、旬阳市妇幼保健院儿童康复中心楼项目、城区幼儿园建设项目和城区供水项目。

债券还本付息情况。2023年债务还本支出共计39218万元，其中：一般债券还本支出38890万元（本级财力偿还7590万元，其余通过再融资债券安排），政府外债还本支出128万元，专项债券还本支出200万元。2023年债务付息支出13854万元，其中：一般债券利息支出11067万元，专项债券利息支出2787万元。

（六）预算绩效开展情况

一是推进事前绩效评估。组织对重大政策和项目开展事前绩效评估，提高预算编制的科学性、精准性。二是深化绩效评价质量。制定完善了《分行业分领域绩效指标体系》《旬阳市专项债券项目资金绩效评价指标体系及评分规则》《旬阳市政府购买服务绩效管理办法》《旬阳市预算绩效评价结果应用实施细则》四项管理制度，全年开展重点项目绩效评价17个，评价金额70262万元，评价结果为5个优、12个良，并对以前年度重点项目整改情况开展了“回头看”。三是突出绩效结果运用。持续完善绩效评价结果与预算安排挂钩机制。2023年调整预算调减相关项目经费1482万元，年末核减本级项目经费334万元，年末收回结余指标3517万元，对超过两年的结余指标根据项目实施情况进行结转，着力提高财政资金使用质效。

（七）公共资产管理情况

一是制定出台了《行政事业性国有资产管理办法》《行政事业单位国有资产处置管理办法》《国有房屋出租管理办法》等国有资产全过程管理制度。二是推进资产管理纳入预算一体化平台，完成全市200家单位资产清查、数据比对、数据迁移、数据治理等有关工作。三是通过调剂、共享、出租、处置等有效方式，加快推进资产的盘活利用，今年共出租闲置房产23处，公开挂牌出让闲置土地3处。四是开展国有资产专项检查，结合人大、纪检、审计等部门的监督，共发现问题66条、涉及18个单位，已整改到位50条。

二、2023年财政主要工作

（一）强化财源培育，地方财政收入稳步增长。一是落实减税降费。严格落实减税降费政策，组织开展行政事业收费核查，切实减轻企业税费负担，全年共落实减税降费11352万元，其中：新增减税降费及退税退费9618万元，社保降免返缓1099万元，行政事业性收费减免降费635万元。二是支持双招双引。安排招商引资和人才引进各项资金4630万元，支持重点产业园区发展、项目前期、企业落地和人才等有关经费。三是提升收入质量。财税部门坚持统一思想，强化征管，盘活资产资源，优化收入结构，地方一般预算收入较上年增长8.8%，税收占比达77.15%，较上年增长9.92个百分点。

（二）加大资源统筹，切实保障和改善民生。一是持续增进民生福祉。在财政收支矛盾十分突出的情况下，集中有限财力更多的用于改善民生，2023年民生支出363999万元，占一般公共预算支出比重83.83%，有力保障民生支出需求。二是全力推进乡村振兴。积极贯彻落实巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接政策，全年安排财政衔接推进乡村振兴补助资金29157万元，其他涉农整合资金11187万元。从土地使用权出让收益中安排1000万元用于农业农村，占土地使用权出让收益的30.1%，着力推进乡村振兴。

（三）优化支出结构，突出保障重点领域。一是兜牢兜实“三保”底线。年初足额预算“三保”需求，每月优先调度库款保障“三保”支出，全年“三保”支出共计22.6亿元。二是债券资金助推经济发展。今年共争取一般债券1.09亿元，专项债券4.06亿元，较上年增长26.3%，有效发挥政府投资拉动作用。三是充分发挥直达资金作用。不断加大直达资金项目实施督促检查和资金支付力度，全年上级下达直达资金14.55亿元，支出13.84亿元，支付进度95.1%，充分发挥了直达资金在促进惠企利民、保障基本民生方面的重要作用。

（四）加强债务管理，有效防范债务风险。一是强化债务风险管控。充分发挥财政投资评审职能，全年共评审180个项目，送审资金157407.6万元，审减资金22509万元，拒审10个无资金来源项目涉及金额5675.2万元，有效防范政府债务风险。二是认真落实债务化解任务。牢固树立过紧日子思想，严格落实偿债主体责任，积极化解政府性存量债务和清欠企业账款。

（五）推进财政改革，持续提高治理水平。一是深入推进财会监督。重点围绕财经领域重大案件查处、财经纪律重点问题整治、会计评估行业专项监督等3个重点领域9个具体问题开展监督检查，形成长效机制，进一步严肃财经纪律，管好用好财政资金。二是不断完善内控制度。督导重点行业部门建立健全单位内控制度，因事设岗，分岗定人，杜绝一事一人全程通办权力失控隐患，确保干部资金双安全。三是强化政府采购管理。年均预留采购份额40%以上支持中小微企业发展，全面取消清理清退质量保证金，规范采购意向公开，严审政府采购领域限制性歧视性政策，不断优化营商环境。四是规范村级财务管理。制定印发了《关于进一步加强和规范村（居）委会财务管理及会计核算的通知》，从收、支、管、防等八个方面对财务收支管理、会计制度执行、会计业务核算进行了统一规范，有效提升村级财务管理水平。

各位代表，2023年受诸多因素影响，预算执行困难和问题较多，一方面因土地腾退指标交易收入较预算数短收28200万元，另一方面由于清欠企业账款、债务还本付息等刚性支出数额大，二者叠加致使财政收支矛盾异常突出。财政部门担当作为，多措并举统筹一切可用财力，竭力完成人大批准的调整预算。同时我们也要清醒的认识到，我市财政历年叠加形成的收支矛盾越发突显，财政运行将非常艰难。对此，我们要高度重视，研究制定有效措施，逐一破解难题，努力加以解决。

三、2024年财政预算草案

2024年预算编制和财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，落实中省经济工作会议精神，紧扣市委、市政府工作部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹高质量发展和高水平安全，坚持党政机关过紧日子，大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强地方政府债务管理，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。

2024年财政预算安排的原则：

——坚持量入为出。严格按照量入为出、收支平衡的要求，合理确定支出标准，以稳妥的收入来源安排相关项目支出，防范财政赤字风险。严格执行地方政府债券资金使用管理规定，将此资金纳入预算调整，不列入年初预算。

——坚持据实编制。合理预计地方预算收入，根据上级要求，严格按照提前下达的转移支付数编入年初预算，对调入资金据实编制，使用调入资金安排的支出在预算指标上进行标识，调入资金未实现时不得执行此类预算指标，防范财政运行风险。

——突出重点保障。按上级保“三保”和防风险要求，将“三保”支出作为预算编制的重点，按照“三保”清单范围测算“三保”支出需求，对“三保”和债务还本付息足额编制，不留缺口。

——深化绩效管理。深化绩效目标管理，推进事前绩效评价，将预算绩效贯穿于预算管理全过程，实施预算绩效管理全覆盖，坚持开展部门整体绩效评价，坚持“花钱必问效，无效必问责”原则，提高财政资金使用效率和效益。

按照上述总体要求,根据我市经济社会发展实际,综合考虑上年预算执行和本年度收支预测情况,确定2024年预算草案如下:

（一）2024年一般公共预算情况

1.全市一般公共预算情况

2024年，全市一般公共预算收入计划安排373147万元。（1）地方一般预算收入计划安排38000万元，其中：税收收入计划安排28550万元，非税收入计划安排9450万元。（2）转移性收入278521万元，其中：税收返还6239万元；均衡性转移支付82970万元；县级基本财力转补15931万元；生态转补16244万元；固定数额补助收入13514万元；结算补助1816万元；革命老区转补1807万元，专项转移支付补助收入140000万元。（3）调入资金41700万元，其中：从政府性基金调入37000万元，从国有资本经营预算调入4700万元。（4）动用预算稳定调节基金1894万元。（5）上年结余13032万元。

2024年，全市一般公共预算支出计划安排364127万元，上解支出6400万元，债券还本支出2620万元，支出共计373147万元。其中：“三保”支出预算安排223619万元，分别是保基本民生90215万元、保工资123974万元、保运转9430万元。

2.市本级可用财力预算情况

2024年市本级一般公共预算收入计划安排217715万元。（1）地方一般预算收入计划安排34000万元（不含镇级烟叶税）：税务部门30850万元，财政部门3150万元。（2）上级各项财力性补助收入138521万元。（3）镇级烟叶税上解收入1600万元。（4）调入资金计划安排41700万元。（5）动用预算稳定调节基金1894万元。

2024年市本级一般公共预算总支出计划安排217715万。（1）市级部门人员经费支出99632万元，其中工资养老职业年金85587万元，住房公积金7713万元，基本医疗保险缴费3859万元，公务员医疗补助缴费1820万元，失业保险缴费433万元，工伤保险缴费220万元。（2）市级部门运转经费支出10372万元，其中基本运转经费3453万元，事业发展专项支出3361万元，职工二费（降温、取暖）支出2743万元，工会经费815万。（3）市本级专项支出67035万元（安排的市本级专项资金，对能够明确具体实施部门的项目纳入其部门预算）。（4）预备费安排3600万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。（5）市对镇体制补助支出26178万元，其中村级补助3864万元。（6）市对高新区体制补助支出1878万元。（7）上解支出安排6400万元。其中专项上解支出1987万元，法检体制上解支出2944万元，税务经费保障变量经费上解1145万元，生态环境分局经费上解324万元。（8）债务还本支出安排2620万元。

3.镇级预算情况

收入计划安排30178万元。（1）地方一般预算收入4000万元（烟叶税）。（2）市对镇体制补助26178万元。

支出计划安排30178万元，其中一般预算支出28578万元，烟叶税上解支出1600万元。

4.高新区预算情况

收入计划安排1878万。（1）对高新区定额补助1000万元。依据市委、市政府支持意见将高新区范围内的城市维护建设税1000万元，作为对高新区财政的固定体制补助基数。（2）对高新区补助人员工资及经费878万（含备案制人员）。

支出相应安排1878万。（1）工资福利支出836万元用于工资,年终一次奖、住房公积金补贴、职工二费等。（2）公用经费补助支出42万元,包括日常公务经费、工业展览馆运行维护费等。（3）支持高新区基础设施建设及招商引资等专项资金1000万元。

（二）政府性基金预算情况

2024年全市政府性基金收入计划50073万元。（1）地方政府性基金收入43900万元，其中国有土地使用权出让收入42000万元、城市建设配套费收入500万元、污水处理费收入300万元、专项债务对应项目专项收入1100万元。（2）上级专项基金补助收入1226万元。（3）政府性基金预算上年结余收入4947万元。

2024年全市政府性基金支出计划安排50073万元。其中基金支出12073万元、调出至一般公共预算统筹安排37000万元、专项债券还本1000万元。

（三）国有资本经营预算情况

按国有资本经营预算编制口径，2024年国有资本经营预算收入总计5327万元，其中当年国有资本经营预算收入5000万元，国有资本经营预算转移支付收入19万元、上年结转308万元。支出总计5327万元，其中当年支出627万元，调出至一般公共预算统筹安排4700万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算情况

2024年全市社会保险基金收入预算104653万元（上年结余47769万元，当年收入预算56884万元）。其中：城乡居民基本养老保险基金上年结余47445万元，当年收入预算20865万元；机关事业单位基本养老保险基金上年结余324万元，当年收入预算36019万元。

2024年全市社保基金支出预算51857万元，预计结余52796万元。其中：城乡居民基本养老保险基金支出预算16461万元，预计结余51849万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算35396万元，预计结余947万元。

四、2024年财政工作主要措施

（一）倾力兜牢底线任务。一是兜牢“三保”底线。始终将“三保”作为财政工作的重中之重，坚持“三保”预算优先，硬化预算约束，加强资金调度和库款保障，确保“三保”预算执行。二是持续保障和改善民生，坚持以人民为中心，精打细算、节用裕民，聚焦社会保障和就业、教育、医疗、养老、文化等领域，继续加大财政保障力度，倾斜支持市镇民生实事项目，提高民生福祉。三是防范化解地方债务风险。严格落实既定的化债举措，健全化债长效机制，统筹保障债务化解支出，加大存量隐性债务化解力度，坚决杜绝新增隐性债务，牢牢守住不发生系统性风险底线。四是全力助推乡村振兴。加大乡村振兴投入，落实土地出让收益用于农业农村比例，全力保障粮食安全，提高资金使用绩效，促进乡村全面振兴。

（二）竭力助推经济发展。一是强化财源培育。持续优化提升营商环境，落实对中小企业的财政政策支持，保持市场主体稳定，进一步完善财税工作协调机制，强化收入征管，实现地方收入总量和质量双提高。围绕重大产业链加强财政资金保障和项目资金争取。二是落实土地出让收入。抢抓政策机遇，加大沟通争取，全力推进国有土地使用权出让工作力度，切实增加地方可用财力。三是夯实向上争取。围绕中省预算内投资，研透政策，对上级资金支持方向、政策倾斜领域和项目推动类型作出科学研判，强化项目储备，及早开展项目申报前期准备工作，落实向上争取资金目标，推进地方经济发展。四是用好债券额度。提高专项债券项目储备质量，将我市急需建设的重点民生项目纳入债券发行计划，缓解项目建设资金压力。

（三）提升财政治理效能。一是坚持厉行节俭，树牢习惯过紧日子思想。各镇各部门要树牢过紧日子理念，健全过紧日子制度，严格过紧日子执行，强化过紧日子监督，确保每一分钱都花在刀刃上。二是加大财会监督力度，进一步提升财政管理水平。完善财会监督体系和工作机制，切实提升财会监督效能，定期开展财会监督专项行动，杜绝跑冒滴漏，通过监督的震慑作用，确保财政资金安全高效。三是推进预算绩效评价结果应用，牢固树立预算绩效理念。落实绩效管理与预算安排的挂钩机制，探索建立差异化的预算标准体系，突出强化绩效评价结果应用，进一步强化预算绩效评价信息公开力度，推动预算绩效目标向社会公开，接受人大和社会各界监督。

各位代表，2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，做好财政经济工作意义重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧扣市委一届六次全会目标任务，认真落实中省市政府过紧日子的各项要求，竭力克服财政运行中的矛盾和问题，集中财力保重点、防风险，为旬阳高质量发展做出新的更大贡献！

关于旬阳市2023年财政预算执行情况和2024年财政收支预算（草案）的报告附表.pdf

旬阳市2024年政府财政预算公开说明.doc