关于旬阳市2022年财政预算执行情况和

2023年财政收支预算（草案）的报告

——2023年4月3日在旬阳市第一届人民代表大会第二次会议上

旬阳市财政局

各位代表：

受市人民政府委托，向大会报告2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年财政预算执行情况

2022年在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督指导和全市上下的大力支持下，财税部门紧紧围绕市委市政府的决策部署，面对疫情等多重超预期叠加因素冲击，应变克难，砥砺前行，高效统筹发展和安全，坚持“保基本民生、保工资、保运转”原则，不折不扣落实过“紧日子”要求，狠抓增收节支，强化“三公”经费管理，全力支持市域经济社会高质量发展，财政预算执行稳中有进。

(一)2022年全市一般公共预算执行情况

2022年全市财政收入总计完成483049万元。（1）地方一般预算收入完成32982万元，完成调整预算103.07%。其中税收收入完成22176万元，占一般预算收入的67.24%；非税收入完成10806万元。（2）上级补助收入完成409373万元。其中：返还性收入6239万元，一般性转移支付收入162349万元，专项转移支付收入240785万元。（3）调入资金1438万元。（4）地方政府新增一般债券收入7933万元。（5）转贷再融资一般债券收入25810万元。（6）上年结转 5131万元。（7）动用预算稳定调节基金382万元。

2022年地方一般预算收入完成32982万元，较调整预算数超收982万元。各征收部门完成情况分别是：税务部门完成24302万元，财政部门完成5618万元，烟叶税完成3062万元。

2022年全市财政支出总计完成483049万元。其中一般公共预算支出442189万元，占调整预算数的100.77%（因调整预算之后上级增加一般转移支付8181万元，专项转移支付26739万元）；上解上级支出6134万元；债务还本支出28099万元；结转下年支出6627万元。全市民生支出达369944万元，占一般公共预算支出的83.66%。

（二）2022年政府性基金预算执行情况

2022年全市政府性基金收入完成50281万元，完成调整预算数的64.48%，下降主要原因是土地腾退指标交易收入较调整预算数短收31000万元。其中：地方政府性基金收入5626万元，上级基金专项补助收入4287万元，新增地方政府专项债券收入32826万元，从单位缴回的债券本息中调入785万元，上年基金结余6757万元。

2022年全市政府性基金支出完成50281万元。其中基金支出46365万元，年终结余3916万元。基金支出主要用于：文化旅游体育与传媒支出64万元，社会保障和就业支出602万元，城乡社区支出1385万元，其他支出40258万元（含专项债券支出32826万元），债务付息支出2011万元，债务发行费用支出35万元，上解支出93万元，专项债券还本支出1917万元，年终结余3916万元。

（三）2022年国有资本经营预算执行情况

2022年全市国有资本经营收入完成2734万元，完成调整预算数的99.82%。其中本级国有资本经营收入1295万元，转移支付收入23万元，上年结余1416万元。

2022年全市国有资本经营支出完成2734万元。其中国有资本经营预算支出344万元，调出至一般公共预算1300万元，年终结余1090万元。

（四）2022年社会保险基金执行情况

2022年全市社会保险基金收入总计147499万元，其中上年结余50693万元，当年收入96806万元；全市社会保险基金当年支出87740万元，年末滚存结余59759万元。

（五）政府债务情况

政府债务限额、余额情况。经上级批准，我市2022年政府债务限额559708万元，其中，一般债务限额481252万元，专项债务限额78456万元。2022年政府债券已全部发行完毕，2022年我市地方政府债务余额535199万元，其中一般债务余额462113万元、专项债务余额73086万元。债务规模未超规定限额。

新增政府债券安排使用情况。2022年我市地方政府债券转贷收入66569万元，其中：再融资一般债券25810万元；新增一般债券7933万元，安排用于棕溪、段家河汉江大桥建设、中小学建设、党湾路一期二标段、疾病预防控制中心大楼建设和基础设施及附属工程和支持保障小型水库安全运行项目；专项债券32826万元，安排用于老龙沟片区配套基础设施工程（A区）、城区幼儿园建设、职业技术教育中心扩建、妇幼保健院地下停车场及发热门诊建设工程、中医院提标扩能建设和西康高铁项目。

债券还本付息情况。2022年债券还本支出共计30016万元，其中：一般债券还本支出28099万元（本级财力偿还2289万元，其余通过再融资债券安排），专项债券还本支出1917万元。2022年债务付息支出17554万元，其中：一般债券利息支出15543万元，专项债券利息支出2011万元。

（六）预算绩效开展情况

一是完善绩效管理链条。建立事前绩效评估机制，组织对重大政策和项目开展事前绩效评估，提高预算编制的科学性、精准性。二是强化绩效评价质量。制定完善了《旬阳市财政绩效评价报告质量控制和考核指标体系框架》、《旬阳市政府投资建设项目绩效评价指标体系及评分规则》、《旬阳市2022年预算绩效管理第三方机构工作考核办法》及《绩效评价报告参考模板》等管理制度。2022年开展重点项目绩效评价24个，评价金额99218万元，评价结果为8个优、14个良、2个中。对2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目实施绩效评价全覆盖，开展乡村振兴衔接资金（100万元以上）绩效评价24个，评价金额5012万元，评价结果为15个优、9个良。三是强化绩效结果运用。财政部门坚持把绩效评价结果作为预算安排的重要依据，将绩效评价结果与预算安排紧密结合，始终坚持“花钱必问效、无效必问责”。2022年末共收回项目预算7242万元，其中2022年当年预算的人员类结余指标3776万元，结转超过两年形成的结余指标3466万元，促进财政资金使用成效不断提升。

（七）公共资产管理情况

一是严格按照国有资产管理相关规定，实行统一的申报审批流程，规范国有资产配置、使用、处置、收缴等流程。二是对全市闲置国有资产开展了摸底统计，对7处国有房屋、土地资产提出了盘活方案，其中挂牌出让闲置房产2处，划拨闲置国有土地支持重点项目建设39900余平方米。三是深入贯彻《旬阳市融资平台整合资产划转方案》精神，提高融资平台市场化投融资能力，将17处经营性房产、滨河公园停车场等资产以及市水务集团等股权（评估价值9833.69万元）作为政府对国有企业出资划拨至相关平台公司，推动国有融资平台公司做大做强。

二、2022年财政主要工作

1、持续推进财源建设，提升财政服务经济高质量发展能力。一是加强税收征管。在政策性留抵退税和烟叶税减收的情况下，财税部门继续密切配合，坚持统一思想、同一目标，精准挖掘税收资源，盘活资产资源，突出抓早、抓好、抓出成效，全年完成税收22176万元，实现资源（资产）收入3384万元，做到应收尽收。二是大力向上争取。财政及各部门把向上争取资金作为全年工作的重中之重，争取资金取得了显著成效，全年共争取到位各类增量资金153595万元。其中：一般转移支付资金增量45785万元，各类专项资金增量41241万元，新增一般债券资金7933万元，专项债券资金32826万元和再融资债券资金25810万元，有效缓解了债务还本压力，提高了财政保障能力，支持了重点项目建设。

2、强化财政资源统筹，提升财政稳定经济改善民生能力。一是强化预算执行管理。坚持“三保”支出预算优先安排，坚决防范“三保”风险。每月优先安排基本民生和集中资金发放工资，然后根据库款余额安排运转资金，再按轻重缓急保障其他预算项目，全年“三保”支出268282万元。二是持续增进民生福祉。从预算源头优化支出结构，集中体现把有限的财力更多的用于增进民生福祉上，2022年民生支出369944万元，占一般公共预算支出比重83.66%。本级财政集中财力配套基本民生资金36383万元，占地方财政收入的110.3%。三是全力保障疫情防控。按照特事特办、急事急办的原则，全年共安排8302万元疫情防控资金，确保疫情防控工作有序开展，物资供应充足，人民健康得到保障。四是衔接推进乡村振兴。积极贯彻落实巩固拓展脱贫成果同乡村振兴有效衔接政策，按照衔接资金本级配套不低于上年的要求，年初预算足额安排4000万元，同时加大资金筹集和拨付进度，全年及时安排财政衔接推进乡村振兴补助资金27746万元，其他涉农整合资金21770万元，资金协调保障工作取得显著成效。

3、绩效管理提质增效，提高财政资金配置效率和使用效益。一是预算绩效管理链条基本建成。建立“部门自评估+财政重点评估”相结合的事前绩效评估机制，创新部门自评、财政重点评价、第三方机构参与的多层次绩效评价机制，基本建成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有响应”的全过程绩效管理链条。二是预算绩效管理范围不断拓展。建立健全绩效管理制度体系，管理范围从单一的部门项目绩效管理，拓展到财政政策、部门整体绩效管理，已覆盖所有财政资金，全年累计评价重点绩效目标48个。三是预算绩效责任约束持续强化。健全绩效管理与预算安排挂钩机制，推进绩效结果的深度广泛应用。全年共收回项目预算7242万元，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。

4、实施债务常态监控，提升财政保安全促可持续发展能力。一是严格政府债务限额管理。认真执行政府债务管理规定，强化财政投资评审，核实政府投资项目资金来源，实现隐性债务零增长。二是认真落实存量债务化解。严格落实偿债主体责任，按照2022年防范和化解政府性债务风险工作方案及考核办法，要求各镇各部门牢固树立过紧日子思想，积极化解政府性债务存量，完成债务化解任务。三是高度关注债务指标变化。财政部门加强日常债务平台数据监测和分析，提前测算政府债务率等各项债务指标运行情况，及时对风险点进行排查，有效防范政府债务风险。

5、持续深化财政改革，提升财政把底线稳大局理财能力。一是加快推进预算管理一体化。按照预算管理一体化改革要求，2022年将政府预算和市镇部门预算全面纳入财政一体化系统，实现资产系统与预算管理一体化资产模块有效衔接，率先试点实行代管资金一体化管理。二是用好预算评审工具。2022年实施财政评审项目208个，涉及资金20.6亿元，通过评审定量定价，审减不合理支出，促进部门提升项目支出编报质量。三是严格财经秩序约束。严明财经纪律，促进财会监督与各类监督同时发力，持续深化审计巡察发现问题整改，以实打实的整改使财经纪律成为不可触碰的“高压线”。四是持续推进预算公开。坚持“公开为常态、不公开为例外”原则，严格按照《预算法》及省市预决算公开要求，对2021年决算和2022年预算信息公开实现市级部门全覆盖，并在2022年首次公开了各镇的部门预算。

各位代表，2022年受诸多因素影响，预算执行中面临许多困难和问题，一方面因土地腾退指标交易收入较预算数短收31000万元，政策性留抵退税3775万元，烟叶税较预算数短收938万元，导致收入缺口35713万元；另一方面由于疫情防控、调整工资及债务还本付息等刚性支出数额大；二者叠加致使收支矛盾更加突出，财政部门担当作为，多措并举统筹一切可用财力，竭力完成人大批准的调整预算，取得如此成绩实属不易。同时我们也要清醒的认识到，我市财政运行非常艰难，财政形势十分严峻，主要是：财税规模体量较小，财力性转移支付基数仍然较低，2022年的财政收入中包含一次性转移支付因素今年难以持续，债务还本付息、机关事业单位养老金财政兜底等刚性支出增长较快，政府性债务规模大，债务化解任务艰巨等等。对此，我们要高度重视，研究制定有效措施，逐一破解难题，努力加以解决。

三、2023年财政预算草案

2023年预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面深入贯彻党的二十大和中、省经济工作会议精神，紧扣市委、市政府工作部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，更好统筹疫情防控和经济社会发展，更好统筹发展和安全，树牢过“紧日子”思想，优化支出结构，充分发挥财政在全市经济发展中的积极作用。

2023年财政预算安排的原则：

——坚持量入为出。严格按照量入为出、收支平衡、不编赤字预算的要求，合理确定支出标准，以稳妥的收入来源安排相关项目支出，防范财政赤字风险。严格执行地方政府债券资金使用管理规定，将此资金纳入预算调整，不列入年初预算。

——坚持据实编制。根据上级要求，2023年对转移支付收入要按照实际收到的提前下达数编入年初预算，对调入资金要据实编制，不得虚列，使用调入资金安排的支出在调入资金未实现时不得执行，防范财政运行风险。

——突出重点保障。按照上级要求，根据财力情况将“三保”支出作为年初预算编制的重点，对“三保”保障清单范围内支出需求足额安排，确保“三保”支出预算不留硬缺口；对“三保”外的刚性支出需求，在编制年初预算时，先按一定比例进行统筹安排，待调整预算时根据当年财力增长情况优先保障安排；对其他有关支出项目，根据相关要求视财力情况再酌情安排。

——深化绩效管理。深化绩效目标管理，将预算绩效贯穿于预算管理全过程，对预算安排的所有项目支出，实施预算绩效管理全覆盖，对部门开展整体绩效评价，对大项目开展重点绩效评价，坚持“花钱必问效，无效必问责”原则，提高财政资金使用效率和效益。

按照上述总体要求,根据我市经济社会发展实际,综合考虑上年预算执行和本年度收支预测情况,确定2023年预算草案如下:

（一）2023年一般公共预算情况

1.全市一般公共预算情况

2023年，全市一般公共预算收入计划安排352378万元。（1）地方一般预算收入计划安排34000万元，其中税收收入计划安排24500万元，非税收入计划安排9500万元。按征收部门划分为：税务部门预期目标28700万元（含烟叶税4000万元，教育费附加等非税收入4200万元），财政部门预期目标5300万元。（2）转移性收入281251万元，其中：税收返还6239万元；均衡性转移支付81831万元；县级基本财力转补16484万元；生态转补14875万元；固定数额补助收入14284万元；结算补助1569万元；专项转移支付补助收入143812万元。（3）调入资金30500万元，全部为政府性基金调至一般公共预算。（4）上年结余6627万元。

2023年，全市一般公共预算支出计划安排342799万元（不含上解支出5689万元、债券还本支出3890万元），其中“三保”支出预算安排236020万元，分别是保基本民生113958万元、保工资111604万元、保运转10458万元。

2.市本级可用财力预算情况

2023年市本级一般公共预算收入计划安排202778万元。（1）地方一般预算收入计划安排30000万元（剔除镇级烟叶税）：税务部门24700万元，财政部门5300万元。（2）上级各项财力性补助收入137439万元。（3）镇级烟叶税上解收入1600万元。（4）调入资金计划安排30500万元。（5）上年结余3239万元。

2023年市本级一般公共预算总支出计划安排202778万。（1）市级部门人员经费支出99707万元，其中工资养老职业年金85475万元，住房公积金7634万元，基本医疗保险缴费4382万元，公务员医疗补助缴费1738万元，失业保险缴费315万元，工伤保险缴费163万元。（2）市级部门公务费支出10878万元，其中标准公务费3425万元，事业发展专项支出3919万元，职工二费（降温、取暖）支出2731万元，工会经费803万。（3）市本级专项支出52772万元（安排的市本级专项资金，对能够明确具体实施部门的项目纳入其部门预算）。（4）预备费2000万元，主要用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支及其他难以预见的特殊开支。（5）市对镇体制补助支出26054万元，其中村级补助3671万元（因预计上级专款有941万元，因此本级财力少安排941万元）。（6）市对高新区体制补助支出1788万元。（7）上解支出安排5689万元。其中专项上解支出1587万元，法检体制上解支出2830万元，税务经费保障变量经费上解948万元，环保局经费上解324万元。（8）债务还本支出安排3890万元。当年一般债券还本共需7778万元，因财力有限年初预算暂安排3890万元，不足部分待调整预算时补齐。

3.镇级预算情况

收入计划安排30054万。（1）地方一般预算收入4000万元（烟叶税）。（2）市对镇体制补助26054万元。

支出计划安排30054万元，其中一般预算支出28454万元，烟叶税上解支出1600万元。

4.高新区预算情况

收入计划安排1788万。（1）对高新区定额补助1000万元。依据市委、市政府支持意见将高新区范围内的城市维护建设税1000万元，作为对高新区财政的固定体制补助基数。（2）对高新区补助人员工资及经费788万（含备案制人员）。

支出相应安排1788万。（1）工资福利支出746万元用于工资,年终一次奖、住房公积金补贴、职工三费等。（2）公用经费补助支出42万元,包括日常公务经费、工业展览馆运行维护费等。（3）支持高新区基础设施建设及招商引资等专项资金1000万元。

（二）政府性基金预算情况

2023年全市政府性基金收入计划37876万元。（1）地方政府性基金收入33300万元，其中国有土地使用权出让收入2500万元、土地腾退指标交易收入30000万元、城市建设配套费收入500万元、污水处理费收入300万元。（2）上级专项基金补助收入660万元。（3）政府性基金预算上年结余收入3916万元。

2023年全市政府性基金支出计划安排37876万元。其中基金支出7176万元、调出至一般公共预算统筹安排30500万元、专项债券还本200万元。

（三）国有资本经营预算情况

按国有资本经营预算编制口径，2023年国有资本经营预算收入总计1209万元，其中当年国有资本经营预算收入100万元，国有资本经营预算转移支付收入19万元、上年结转1090万元。支出总计1209万元，其中当年支出1209万元，年终无结余。

（四）社会保险基金预算情况

2023年全市社会保险基金收入预算164319万元（上年结余59759万元，当年收入预算104560万元）。其中：失业保险基金上年无结余，当年预算收入330万元；工伤保险基金上年结余2万元，当年收入预算450万元；职工基本医疗保险基金上年结余13771万元，当年收入预算13553万元；城乡居民基本医疗保险基金上年结余11万元，当年收入预算36723万元；城乡居民基本养老保险基金上年结余44187万元，当年收入预算19350万元；机关事业单位基本养老保险基金上年结余1788万元，当年收入预算34154万元。

2023年全市社保基金支出预算94617万元，预计结余69702万元。其中：失业保险基金支出预算330万元，预计无结余；工伤保险基金支出预算439万元，预计结余13万元；职工基本医疗保险基金支出预算11472万元，预计结余15852万元；城乡居民基本医疗保险基金支出预算34659万元，预计结余2075万元；城乡居民基本养老保险基金支出预算14698万元，预计结余48839万元；机关事业单位基本养老保险基金支出预算33019万元，预计结余2923万元。

四、2023年财政工作主要措施

2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下之年，也是深化预算管理制度改革的关键一年。我市财政将认真贯彻省委、省政府“三个年”工作部署，紧盯年度目标任务，统筹好发展与安全，切实做到促发展与保民生并重，聚财力与优结构并行，扎实推进财政各项改革发展工作，为旬阳高质量发展提供更加精准高效的政策支持和资金保障。

（一）优化财源配置，提升市场主体信心。一是稳定市场主体。不折不扣落实各类退税减税降费政策，进一步做好直达资金拨付和监管，确保惠企纾困资金直达企业。充分发挥财信担保等财税政策“四两拨千斤”作用，全力帮助市场主体纾困解难，促进市场主体强增量、扩总量、提质量，为财源建设提供坚实基础。二是狠抓实体产业。通过优化资金配置，持续做稳做实烟草产业；围绕中省预算内投资、专项债券、基金等项目支持领域和范围，聚集新型材料首位产业和富硒食品等重点产业链，全方位、多层面、广领域谋划一批有基础、有深度、有潜力的产业建设项目，促进产业发展见成效。同时通过安排重大项目前期费用，对发展前景好的新能源等项目进行支持，培育新兴产业。三是扩大招商格局。坚持多方争取招引，找准突破性主攻方向，确保招商项目投资量、实物量、工作量齐增，以高质量项目助推高质量发展。四是盘活土地财源。全面摸清我市城区存量用地底数，分类施策，发挥土地资源最大效益。结合新一轮国土空间规划，提高地块开发潜力，显化土地资产价值，实现土地收益最大化。多方协力加快土地指标交易进度，及时回笼资金，使“资源”真正变为资金，促进全市经济全面掘起。

（二）加大统筹力度，提升财政保障水平。一是强化收入征管。要密切协调征收部门，加强重点税源监控分析，要及时掌握重点行业、重点产业、骨干企业纳税情况和变化动向，增强收入预测的准确性和及时性，确保应收尽收。二是压实争资争项。要坚持把争资争项做为全年工作的重中之重，各级各部门主要负责同志要带头担当作为，跟踪国家宏观政策导向，认真研究，精准谋划，加强与中、省、市各部门沟通衔接，紧盯目标任务和时间节点，狠抓责任落实和督导考核，竭力争取上级政策和资金支持。三是积极盘活存量。要进一步优化资产调剂和配置，积极盘活存量资产，推动资产增值增效。要加强对财政结转结余资金的盘活整合力度，清理各领域“沉睡”财政资金，提升资金活力和使用效益。

（三）强化预算管理，提升财政运行质量。一是继续坚持政府过紧日子。健全常态化过紧日子工作机制，落实部门过紧日子阶段评估工作，并将评估结果应用于预算安排，财政拨款“三公”经费继续只减不增。二是加强部门预算资源统筹。将各级单位依法依规取得的收入全部编制预算，统筹协调财政拨款、非财政拨款及结转资金，整合优化项目支出资金渠道。三是推进预算有效衔接。落实部门预算相关支出功能或经济分类科目应占政府预算对应科目的70%以上，部门预算中一般公共预算合计数应占政府预算的70%以上的要求，全面掌握预算单位收支、执行和核算等信息，提高预算管理的规范化、科学化、标准化、精细化水平。四是严肃财经纪律强化约束。各镇各部门要严格执行财经法规和管理制度，严禁突击花钱、铺张浪费，不得违规建设楼堂馆所，严禁无预算超预算安排支出。

（四）深化财政改革，提升财政管理效能。一是深化预算绩效管理。构建和完善事前事中事后绩效管理闭环系统，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程。各部门要认真履行绩效管理主体责任，按要求做好新出台重大政策、项目事前绩效评估，加快分行业、分领域、分层次核心绩效指标和标准体系建设，建立健全绩效指标库，按照“高度关联、重点突出、量化易评”的原则，合理设置绩效目标和指标，加强绩效自评和部门评价。二是深化资产管理改革。认真落实财政部《关于盘活行政事业单位国有资产指导意见》精神，加快推进行政事业单位各类资产盘活利用，建立健全资产盘活工作机制，同时将资产管理深度融入财政云系统，构建资产管理“制度+技术”管理新模式，努力提升资产使用效益。三是深化电子票据改革。按照中省财政票据电子化改革任务和要求，依托全省财政电子票据管理系统，运用信息网络手段，实现财政与改革单位信息系统互联互通，分类分批扎实有序推进财政票据电子化，不断提高便民利民服务效能。

（五）妥善化解债务，提升风险防控能力。一是持续落实存量债务化解任务，妥善化解债务存量。要求各镇各部门牢固树立过紧日子思想，通过节约资金和新增财力，完成债务化解任务，不断降低债务规模。二是严格落实地方政府债务限额管理，坚决遏制债务增量。加大招商引资力度，招引优质企业来旬投资建设，引导社会资本对重点项目的投入，减轻重点项目建设对财政资金的依赖和负担。三是加大债券绩效管理，发挥债券资金使用效益。要健全地方政府债务管理机制，合理确定年度新增债券规模，用足用好地方政府债券，加快债券使用进度，推动新增债券尽快形成实物工作量，助力经济建设高质量发展。

各位代表！2023年落实好各项财政政策、深化财政管理改革任务艰巨，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，自觉接受市人大的监督，认真听取市政协的意见和建议，切实落实好本次会议的各项决议和要求，守正创新、踔厉奋发，为在中国式现代化道路上奋力谱写旬阳高质量发展做出更大贡献。

 附件：

旬阳市2023年政府财政预算公开说明

旬阳市2023年政府财政预算公开附表