旬阳市第一届人大常委会

第四次会议文件材料（4）

旬阳市人民政府

关于2021年度财政决算报告

——2022年9月29日在旬阳市第一届人大常委会第四次会议上

主任，各位副主任，各位委员：

根据安康市财政局对我市2021年度结算批复，现在，我受旬阳市人民政府委托，向旬阳市第一届人大常委会第四次会议报告2021年度财政决算情况，请予审议。

2021年，全市财税部门在旬阳市委市政府的领导下，在人大依法监督和政协的民主监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，统筹疫情防控和经济社会发展，竭力克服财政困境，落实“过紧日子”要求，集中财力保“三保”，兼顾稳增长和防风险，优化支出结构，提高财政资金使用绩效，确保财政平稳运行，有效推动市域经济社会高质量发展。

一、2021年全市和市本级财政决算情况

（一）全市一般公共预算收支决算情况

2021年，全市财政总收入完成239350万元，占年初目标202480万元的118.21%,同比增长18.44%。地方一般预算收入完成32882万元，占调整预算目标32500万元的101.18％,同比上涨5.67%,其中：税务部门完成25862万元，同比增长9.84%；烟叶税完成2917万元，同比下降22.25%；财政部门完成4103万元，同比增长7.38%。其中：税收收入完成24651万元，占一般预算收入的74.97%，较上年增长了5.9个百分点。

全市财政一般公共预算支出完成380289万元，占调整预算388317万元的97.93%，较上年下降7.38%。上解上级支出5446万元,债务还本支出176390万元（含建制县置换债券126346万元），全市财政总支出562507万元，较上年增长21.67%。全市民生支出319595万元，占一般公共预算支出的84.04%。

（二）全市财政收支平衡情况

全市一般预算收入完成32882万元；上级补助收入327992万元，其中：返还性收入6239万元，均衡性转移支付补助收入69239万元，重点生态功能区转移支付补助收入14124万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入16358万元，产粮产油大县奖励资金318万元，固定数额补助收入14284万元（含原体制定额补助380万元，调整工资转移支付补助6480万元，农村税费改革转移支付补助3591万元，天保工程减收补助45万元，退耕还林减收补助226万元，固投税减收补助8万元，省对下体制调整基数返还887万元，义务教育学校教师绩效工资补助1138万元，基层医疗卫生单位绩效工资补助84万元，企事业单位预算划转补助919万元，税务部门经费划转补助526万元），结算补助收入6157万元（含困难县一次性财力补助4256万元，道路运输管理机构经费补助247万元，净下划地市城乡居民基本医疗保险事权划分基数1569万元，调整“十三五”避灾生态移民搬迁专项资金15万元，结算财力补助70万元），革命老区转移支付收入1729万元，贫困地区转移支付收入24072万元，公共安全共同财政事权转移支付收入947万元，教育共同财政事权转移支付收入14258万元，科学技术共同财政事权转移支付收入3万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入1291万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入32307万元，医疗卫生共同财政事权转移支付收入29599万元，节能环保共同财政事权转移支付收入3465万元，农林水共同财政事权转移支付收入18645万元，交通运输共同财政事权转移支付收入18706万元，住房保障共同财政事权转移支付收入1111万元，灾害防治及应急管理共同财下事权转移支付收入3411万元，专项转移支付收入51729万元。

全市地方政府债券转贷收入177230万元（含转贷新增一般债券收入7847万元，转贷再融资一般债券收入169383万元）。

全市调入资金26578万元（含政府性基金调入12788万元，国有资本经营预算调入1300万元，其他调入12490万元），上年结余2956万元。

2021年全市一般公共预算收入总计567638万元，较上年增长22.0%。

全市一般公共预算支出380289万元，加上上解上级支出5446万元、地方政府一般债券还本支出50044万元、地方政府其他一般债务（以前年度未置换完的债务）还本支出126346万元、安排预算稳定调节基金382万元。

2021年全市一般公共预算支出总计562507万元，较上年增长21.67%。

全市一般公共预算收支相抵，年终结余5131万，减去结转下年的支出5131万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

（三）市本级一般公共预算收支决算情况

2021年，市本级一般预算收入完成29844万元，同比上涨9.68%，上级补助收入327992万元，转贷新增一般债券收入7847万元，转贷再融资一般债券收入169383万元，上年结余0万元，调入资金26296万元（含政府性基金调入12600万元，国有资本经营预算调入1300万元，其他调入12396万元），下级上解收入1158万元，减去补助下级支出44044万元，市本级总财力为518476万元。

2021年，市本级一般公共预算支出完成334515万元，同比下降10.63%，上解上级支出5446万元，地方政府一般债券还本支出50044万元，地方政府一般债务还本支出126346万元，安排预算稳定调节基金382万元，总支出完成516733万元。

市本级一般公共预算收支相抵，年终结余1743万，减去结转下年支出1743万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

（四）全市及市本级政府性基金收支决算情况

2021年，全市地方政府性基金收入16358万元，占调整预算数39100万元的41.84%（主要原因是国有土地使用权出让收入欠收22443万元），同比增长264.65%（增幅大的主要原因是2021年国有土地使用权出让收入较2020年增加了12174万元）。加上上级基金补助收入2390万元，转贷新增专项债券收入14660万元，上年基金结余1653万元，基金收入总计35061万元。

2021年，全市政府性基金支出15516万元，占调整预算数23353万元的66.44%，同比下降61.05%（下降主要原因是2020年抗疫特别国债支出大）。加上调出资金12788万元，基金支出总计28304万元。收支相抵，全市年终基金结余6757万元。

2021年，市本级地方政府性基金收入16170万元，同比增长266.92%（增幅大的主要原因是2021年国有土地使用权出让收入较2020年增加了12174万元）。加上上级基金补助收入2390万元，转贷新增专项债券收入14660万元，上年基金结余1653万元，减去补助下级支出85万元，市本级基金收入总计34788万元。

2021年，市本级政府性基金支出15431万元，同比下降59.43%（下降主要原因是2020年抗疫特别国债支出大）。加上调出资金12600万元，市本级基金支出总计28031万元。收支相抵，市本级年终基金结余6757万元。

（五）全市国有资本经营预算收支决算情况

2021年，全市国有资本经营收入2672万元，上级国有资本经营补助收入40万元，加上年结余4万元，国有资本经营收入总计2716万元。

2021年，全市国有资本经营支出0万元，调出资金1300万元，国有资本经营支出总计1300万元。收支相抵，全市国有资本经营年终结余1416万元。

（六）全市社会保险基金收支决算情况

2021年，全市社会保险基金收入45612万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入17492万元，机关事业单位基本养老保险基金收入28120万元；加上上年结余35103万元，收入总计80715万元。

2021年，全市社会保险基金支出39605万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出12079万元，机关事业单位基本养老保险基金支出27526万元。收支相抵，全市社会保险基金年末滚存结余41110万元。

（七）全市政府债务有关情况

2021年，上级转贷我市新增地方政府债券191890万元。其中：转贷新增一般债券收入7847万元（用于神石公路改建5000万元、健康路天池路瑞莲路改造1000万元、城区幼儿园建设762万元、非贫困村饮水安全工程和小型水库建设1085万元），转贷再融资一般债券收入169383万元（用于化解政府隐性债务126346万元、用于偿还到期一般债券本金43037万元），转贷新增专项债券收入14660万元（用于冷水河水库枢纽工程7900万元、污水处理和水环境项目5800万元、西康高铁项目960万元）。

2021年，全市地方政府债务限额518949万元，其中：一般债务限额473319万元，专项债务限额45630万元。

截止2021年底，全市共转贷地方政府债务余额498773万元，其中：一般债务余额456596万元，专项债务余额42177万元。

二、2021年财政预算管理工作主要特点  

（一）预算执行总体较好，统筹保障能力不断提高。一是竭力挖潜增收，收入预算圆满完成。全市财政总收入较上年增长18.44%，一般公共预算收入比上年增长5.67%，完成收入预算并有一定超收。在有效落实各项减税降费政策和烟叶税短收1100万元的情况下，税收收入较上年增长 5.90%。二是保持必要支出规模，重点领域支出保障有力。全市一般公共预算支出同比下降7.38%，财政支出压一般、保重点，“三保”、疫情防控等重点支出得到有力保障。三是落实政府过紧日子要求，财政有限资金用在刀刃上。将党政机关过紧日子作为预算编制长期坚持的基本方针，严把预算支出关口，进一步压减非刚性非重点项目支出和公用经费，从严从紧核定“三公”经费预算。2021年部门“三公”经费支出下降15.67%，一般性支出下降5.33%。

（二）认真落实财政政策，持续激发市场主体活力。2021年落实减税降费5473万元，为制造业、中小微企业办理延缓缴纳税费266万元，通过财政补贴、减免房租、财信担保等系列惠企政策，为59户企业发放财信融资担保贷款10904万元，为中小微企业创业担保贷款贴息530万元，支持企业复工复产贷款贴息277万元，为中小微企业和个体工商户延长国有经营用房租期，帮扶企业走出困境，实现“放水养鱼”、“水多鱼多”良性循环。同时严格落实财政资金直达机制，确保2021年12.2亿元直达资金及时分配、精准使用、及早见效，为做好“六稳”、“六保”提供有效资金保障。

（三）巩固脱贫攻坚成果，乡村振兴迈出坚实步伐。按照本级财政投入不低于上年投入的要求，2021年市本级预算落实衔接资金4000万元，较上年增长0.4%。同时加大整合力度，2021年整合财政涉农项目642个，涉农整合资金38872.3万元，用于支持乡村振兴的产业发展和基础设施建设。并按照每村不少于100万元的衔接资金投入，倾斜支持市委、市政府年初确定的21个重点乡村振兴示范村建设，重点解决产业发展和基础设施建设及农村人居环境改善等，推动构建城乡区域协调发展新格局。

（四）深化财政管理改革，财政治理水平稳步提高。一是开展惠民补贴“一卡通”专项治理。组织16个项目主管部门开展自查、镇村入户核查，清理到户到人补贴项目共67项，有效规范了惠民资金发放管理。二是扎实推进政府采购改革。健全政府采购制度体系，推进竞争性采购交易机制，积极推进电子化政府采购。全年采购预算资金8464万元，实际完成采购金额7661万元，节约财政资金803万元，节约率达到9.49%，较上年增长5.49%。三是全力推进预算绩效管理。2021年制定了《财政重点绩效评价指标及计分办法》等3项绩效评价工作办法，采用重点民生支出绩效评价、部门整体、乡村振兴衔接专项资金评价、单位自评等绩效评价模式。2021年开展重点项目绩效评价19个涉及资金21534万元；开展部门整体绩效评价1个涉及金额73773万元；开展乡村振兴衔接资金（100万元以上）绩效评价51个涉及资金12784.30万元，财政资金效益得到充分发挥。

    2021年，通过不懈努力确保了全市财政预算顺利执行，财政管理工作得到上级主管部门的充分肯定。但是，我们也清醒地认识到当前财政运行非常艰难，“三保”压力极大，财政收入结构不尽合理，财政增收基础仍然比较薄弱，发展需求与资金供给的矛盾日益凸显，政府债务已进入偿还高峰期，财政收支矛盾越加突出。对此，我们仍要高度警觉，继续坚持问题导向，积极采取措施，逐一破解难题，切实防范和化解财政风险，确保财政发展的可持续性，为全市经济社会高质量发展贡献财政贡力量。