旬阳市第一届人大常委会

第二次会议文件材料（3）

旬阳市人民政府

关于2020年度财政决算报告

——2021年10月19日在旬阳市第一届人大常委会第二次会上

旬阳市财政局局长  刘德兴

主任，副主任，各位委员：

根据安康市财政局对我市2020年结算批复，现在，我受旬阳市人民政府委托，向旬阳市一届人大常委会第二次会议报告2020年财政决算情况，请予审议。

2020年，全市财税部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，在旬阳市委市政府的领导下，在人大依法监督和政协的民主监督指导下，聚集财力，突出“三保”，竭力克服财政困境，确保财政预算执行。

一、全市一般公共预算收支决算情况

    2020年，全市财政总收入完成202081万元，占年度任务19.8亿元的102.06%,同比增长7.65%。地方一般预算收入完成31119万元，占调整预算任务31000万元的100.38％,同比下降12.49%,其中：税务部门完成23546万元，同比下降13.74%；烟叶税完成3752万元，同比增长0.67%；财政部门完成3821万元，同比下降15.8%。其中：税收收入完成23278万元，占一般预算收入的74.8%，较上年下降了0.74个百分点。

全市财政一般公共预算支出完成410610万元，占调整预算408655万元的100.48%，较上年增长2.81%。上解上级支出6045万元,债务还本支出45675万元，全市财政总支出462330万元，较上年增长8.83%。全市民生支出352498万元，占一般公共预算支出的85.85%。

全市财政收支平衡情况：全市一般预算收入完成31119万元；上级补助收入319037万元，其中：返还性收入6239万元，均衡性转移支付补助收入67283万元，重点生态功能区转移支付补助收入13176万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入28736万元（含特殊转移支付资金15474万元），产粮产油大县奖励资金510万元，固定数额补助收入14284万元（含原体制定额补助380万元，调整工资转移支付补助6480万元，农村税费改革转移支付补助3591万元，天保工程减收补助45万元，退耕还林减收补助226万元，固投税减收补助8万元，省对下体制调整基数返还887万元，义务教育学校教师绩效工资补助1138万元，基层医疗卫生单位绩效工资补助84万元，企事业单位预算划转补助919万元，税务部门经费划转补助526万元），结算补助收入7341万元（含困难县一次性财力补助1392万元，道路运输管理机构经费补助247万元，净下划地市城乡居民基本医疗保险事权划分基数1569万元，新冠肺炎疫情防控补助结算资金298万元，灾后恢复重建财力补助资金332万元，抗疫特别国债省级预留资金3398万元，结算财力补助105万元），革命老区转移支付收入1530万元，贫困地区转移支付收入20589万元，公共安全共同财政事权转移支付收入233万元，教育共同财政事权转移支付收入15025万元，科学技术共同财政事权转移支付收入20万元，文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入963万元，社会保障和就业共同财政事权转移支付收入30681万元，卫生健康共同财政事权转移支付收入31547万元，节能环保共同财政事权转移支付收入2719万元，农林水共同财政事权转移支付收入14340万元，交通运输共同财政事权转移支付收入14817万元，其他一般性转移支付收入1800万元；专项转移支付收入47204万元；地方政府债券转贷收入91175万元（含转贷新增一般债券收入54175万元，转贷再融资一般债券收入37000万元）；调入资金22174万元（含政府性基金调入871万元，国有资本经营预算调入1203万元，其他调入20100万元）；上年结余1781万元；2020年全市总财力465286万元，较上年增长9.06%。

全市一般公共预算支出410610万元，加上上解上级支出6045万元、地方政府一般债券还本支出45675万元，全市一般公共预算支出总计462330万元。

全市一般公共预算收支相抵，年终结余2956万，减去结转下年的支出2956万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

二、市本级一般公共预算收支决算情况

    2020年，市本级一般预算收入完成27209万元，上级补助收入319037万元，转贷新增一般债券收入54175万元，转贷再融资一般债券收入37000万元，上年结余收入1233万元，调入资金22095万元，下级上解收入1454万元，减去补助下级支出36166万元，市本级总财力为426037万元。

2020年，市本级一般预算支出完成374317万元，较上年增长3.48%；上解上级支出6045万元，地方政府一般债券还本支出45675万元，总支出完成426037万元。

市本级一般公共预算收支相抵，年终结余0万，减去结转下年支出0万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

三、全市及市本级政府性基金收支决算情况

2020年，全市政府性基金收入4486万元，同比增长120.55%。加上上级基金补助收入15124万元（含抗疫特别国债补助资金12033万元），转贷新增专项债券收入19600万元，调入资金452万元，上年基金结余3494万元，基金收入总计43156万元。

2020年，全市政府性基金支出39832万元，同比增长889.37%。加上专项债务还本支出800万元，调出资金871万元，基金支出总计41503万元。收支相抵，全市年终基金结余1653万元。

2020年，市本级政府性基金收入4407万元，同比增长119.25%。加上上级基金补助收入15124万元（含抗疫特别国债补助资金12033万元），转贷新增专项债券收入19600万元，调入资金452万元，上年基金结余3494万元，减去补助下级支出1800万元，市本级基金收入总计41277万元。

2020年，市本级政府性基金支出38032万元，同比增长844.66%。加上专项债务还本支出800万元，调出资金792万元，市本级基金支出总计39624万元。收支相抵，市本级年终基金结余1653万元。

四、全市国有资本经营预算收支决算情况

2020年，全市国有资本经营收入1203万元，上级国有资本经营补助收入4万元，国有资本经营收入总计1207万元。

2020年，全市国有资本经营支出0万元，调出资金1203万元，国有资本经营支出总计1203万元。收支相抵，全市国有资本经营年终结余4万元。

五、全市社会保险基金收支决算情况

2020年，全市社会保险基金收入41085万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入16478万元，机关事业单位基本养老保险基金收入24607万元。加上上年结余29845万元，收入总计70930万元。

2020年，全市社会保险基金支出35827万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出10943万元，机关事业单位基本养老保险基金支出24884万元。收支相抵，全市社会保险基金年末滚存结余35103万元。

六、全市政府债务有关情况

2020年，上级转贷我市新增地方政府债券110775万元，其中：转贷新增一般债券收入54175万元、转贷再融资一般债券收入37000万元，转贷新增专项债券收入19600万元。

2020年，全市地方政府债务限额496442.3万元，其中：一般债务限额465472.3万元，专项债务限额30970万元。

截止2020年底，全市共转贷地方政府债务余额357083.03万元，其中：一般债务余额329566.03万元，专项债务余额27517万元。 

2020年财政预算管理工作，主要体现以下特点：1.全力保障疫情防控。突如其来的新冠肺炎疫情，财政部门迅速行动，动用预备费以实拨方式快速到用款单位，第一时间落实《财政部办公厅关于疫情防控采购便利化有关政策的通知》，简化审批流程，放宽采购条件，为采购方提供疫情防控物资供应商名录，对100万以下防控物资免予审批，由单位自行采购，确保防控处置急需的设备、物资及时到位。同时加大资金争取力度应对疫情冲击，共争取抗疫特别国债和特殊转移支付资金27507万元，对抗疫特别国债直达资金及时分配拨付，实时监测资金使用情况，让直接惠企利民好政策早见效。2.全力支持脱贫攻坚。按照不低于上年20%的增幅，足额预算扶贫专项资金3984万元。加大财政涉农资金统筹整合力度，实行“大类间打通、跨类别使用”，做到“应整尽整”，全年整合资金43775.35万元，全力为决战决胜脱贫攻坚提供坚强的资金保障。2020年度财政专项扶贫资金绩效评价被省扶贫办、省财政厅确定为优秀等次。3.全力帮助企业纾困。2020年受疫情冲击、减税降费及经济低位运行等多重因素影响，财税部门全力支持企业复产复工，积极落实应对新冠肺炎疫情支持企业复产复工等系列措施，通过财政补贴、减免房租、财信担保等系列惠企政策，为29户企业发放财信融资担保贷款9330万元，为中小微企业创业担保贷款贴息630万元，支持企业复工复产贷款贴息350万元，为中小微企业和个体工商户减免国有经营用房房租163万元。严格落实国家减税降费政策,全年共计减免税费8000余万元，帮扶企业走出困境助推发展。4.全力以赴抓增收。定期召开财税联席会议，认真研判收入形势，分析税源结构，解决征收中的难点问题，加强对重点税源监控，挖掘潜在税源，做到应收尽收。提高务烟镇烟税分成比例等系列财政支持政策，当年烟叶税实现3751万元，较上年增长0.6个百分点。同时，认真研究上级政策，积极加强与省市财政对接争取财力性转补，争取债券资金91175万元（其中转贷再融资一般债券资金37000万元）、当年新增进体制一般性转移支付13597万元、抗疫特别国债及特殊转移支付27507万元。5.兜牢“三保”底线。按照各级财政部门落实“三保”要求，把“三保”作为一项政治任务来抓，年初编制预算时坚持“两个优先”要求，按照“三保”支出需求足额安排不留缺口，并制定了《“三保”工作防范及应急处置预案》；严格预算约束，印发了《关于贯彻落实过“紧日子”要求 进一步加强预算管理的通知》，要求各镇、各部门牢固树立过“紧日子”思想，继续从严控制和压减“三公”经费等一般性支出，严控预算追加事项，坚持“三保”支出优先顺序，集中资金落实“三保”，坚决兜牢“三保”底线。同时优化支出结构，优先支持教育发展，2020年旬阳市财政局被省政府表彰为全省义务教育基本均衡发展先进单位。教育和卫生支出占我市一般公共预算支出的比例分别达到17.92%和12.17%，分别高于安康市1.45和2.14个百分点。6.全力推进预算管理。认真贯彻落实中省市直达机制的各项部署和要求，及时成立直达资金监控工作领导小组，建立直达资金监控工作机制，对直达资金的分配、下达、拨付、使用实行全过程监控管理，确保直达资金高效运行、惠企利民。建立健全预算绩效管理机制，强力推进预算绩效管理,2020年实施财政重点绩效评价项目60个，完成乡镇及部门100万元以下扶贫资金项目自评108个，涉及资金6.84亿元。严格落实《旬阳县财政投融资建设项目评审管理办法》，坚持“不唯减，不唯增，只唯实”评审原则，全面实行项目联系人制、项目复核制度、评审工作底稿制度和“五级”签审制度，2020年共完成142个建设项目的预算评审工作，项目送审金额113311.20万元，评审核减资金12305.20万元，平均审减率10.86%。全面规范预决算公开，严格按照《预算法》及省市预决算公开要求，对2020年部门预决算信息公开实现全覆盖。

    2020年，通过不懈努力确保了全市财政预算顺利执行，财政管理工作得到上级主管部门的充分肯定，财政综合考核在安康各县区市排名第一。但是，我们也清醒地认识到当前财政运行非常艰难，“三保”压力极大，财政形势十分严峻。由于地方财政收入增长乏力、各类债务及财政“暗赤字”潜在的风险、刚性支出不断呈现等问题，致使财政收支矛盾越加突出。对此，我们要高度警觉，坚持问题导向，积极采取措施，逐一破解难题，切实防范和化解财政风险。

附：

旬阳市2020年政府决算情况说明.pdf

旬阳市2020年财政决算报告附表.pdf