旬阳县审计局

审计结果公告

2012年第 6号
（总第13号）

                   被审计单位：旬阳县招商局

                   审计项目：2011年度财务收支审计

旬阳县招商局
2011年度财务收支情况的审计结果
（2012年12月6日）

        根据《中华人民共和国审计法》第十六条的规定，旬阳县审计局自2012年2月24日至2012年3月24日对县招商局2011年度财务收支情况进行了审计，对重要事项进行了必要的延伸和追溯。现将审计结果公告如下：
        一、基本情况
        旬阳县招商局为县政府直属事业单位，参照公务员管理。该局内设行政股、招商股。现有事业编制7人，工勤1人，实际在岗职工9人，财务实行在国库支付局集中核算报账制。
        2011年招商局经费收入总计1309549.00元，其中：招商专项经费收入878800.00元；经费支出总计1282105.40元，其中：招商专项费用支出686401.24元；当年收支相抵结余27443.60元；年初经费结余7305.89元，年末滚存结余34749.49元。
        二、审计评价意见
        审计结果表明，招商局各项管理制度比较健全，财务支出能严格执行审核审签制度，各项财务收支做到手续齐全、帐目清楚。财务收支基本真实、合法，本次审计未发现大的违纪、违规问题。但在固定资产的管理中，存在购置少数办公家俱和打印机等未实行政府集中采购，由单位自行购买，且未入固定资产帐，车辆的修理也未办理政府集中采购审批手续。
        三、审计发现的主要问题及整改情况
        1、在审计中发现2010年至2011年招商局未实行政府集中采购、单位自行购买且未入固定资产帐的资产共计7600.00元，其中： 2010年在西安购买一体机2700.00元，2011年购置办公家具4900.00元。
        2、2009年至2011年招商局车辆修理未实行定点采购、未办理政府集中采购审批手续共计22940.00元，其中2009年1305.00元，2010年10468.00元，2011年11167.00元。此做法违反了旬阳县财政局关于印发《旬阳县2009年政府集中采购目录及采购限额标准》的通知第二条“凡属于纳入《集中采购目录》的单项品目和采购限额标准以上的通用类项目，必须通过县政府采购中心实行集中采购，因特殊情况，不能参加政府集中采购的，须报经县级政府采购管理部门批准后，方可自行采购”的规定。
        对于审计发现的以上问题，审计局依法出具了审计报告，要求县招商局予以整改。招商局接到审计报告后及时整改，并将整改情况书面报告了审计局备案。

                                                                                                           二〇一二年十二月六日