旬阳县第十八届人大常委会

第22次会议文件材料(8)

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关于2018年度财政决算的报告

—2019年10月9日在县十八届人大常委会第22次会上

旬阳县财政局

主任、各位副主任，各位委员：

2018年市对县结算已经市财政局批复，现在，我受县人民政府委托，向县十八届人大常委会第22次会议报告2018年财政决算情况，请予审议。

2018年，县财税部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，在县委县政府的领导下，在县人大依法监督和县政协的民主监督指导下，齐心协力抓收入，优化支出保民生，着力化解财政收入增长难与支出增长快的突出矛盾，科学合理安排调度资金，财政预算执行基本正常。

一、全县一般公共预算收支决算情况

2018年，全县财政总收入完成163467万元，占年度调整任务16.44亿元的99.43%,同比增长0.25%。地方一般预算收入完成41137万元，占市政府调整考核任务41000万元的100.33%,同比增长2.59%,其中：税务部门完成28721万元，同比增长7.54%;烟叶税完成3311万元，同比增长49.75%;财政部门完成9105万元，同比下降18.55%。其中：税收收入完成28021万元，占一般预算收入的68.12%，较上年提高了4.68个百分点。

全县财政一般预算支出完成375480万元，较上年增长14.05%。上解上级支出4223万元,债务还本支出14350万元，全县财政总支出394053万元，较上年增长11.84%。各类民生支出占比达到85.66%，教育、科技、文化三项支出占比达19.81%。

全县财政收支平衡情况：全县一般预算收入完成41137万元;上级补助收入322238万元，其中：返还性收入6239万元，均衡性转移支付补助收入54104万元，重点生态功能区转移支付补助收入8276万元，县级基本财力保障机制奖补资金收入10619万元，产粮产油大县奖励资金439万元，固定数额补助收入12800万元(含原体制定额补助380万元，调整工资转补6480万元，农村税费改转补2452万元，天保及退耕还林减收补助271万元，固投税减收补助8万元，省对下体制调整基数返还887万元，义务教育及基层医疗卫生绩效工资补助1222万元，事业单位预算划转补助919万元，基层科普行动计划等补助181万)，结算补助收入7022万元(含困难县一次性财力补助4741万元，三区人才支持计划教师专项等补助1959万元，道路运输管理机构经费补助247万元，结算财力补助75万元)，城乡义务教育转移支付收入9444万元，基层公检法司转移支付收入1136万元，基本养老金转移支付收入9236万元，城乡居民基本医疗保险转移支付收入19616万元，农村综合改革转移支付收入1703万元，贫困地区转移支付收入15889万元，革命老区转移支付收入1232万元，专项转移支付收入164483万元;地方政府债券转贷收入25300万元(含转贷新增一般债券收入14800万元，转贷再融资一般债券收入10500万元);调入资金9091万元(含调入预算稳定调节基金1000万元，政府性基金调入3600万元，其他调入4491万元);上年结余4945万元;2018年全县总财力402711万元，较上年增长12.72%。

全县一般公共预算支出375480万元，加上上解上级支出4223万元、地方政府一般债券还本支出14350万元，全县一般公共预算支出总计394053万元。

全县一般公共预算收支相抵，年终结余8658万，减去结转下年支出8658万元，年终净结余0万元，其中当年净结余0万元。

二、县本级一般公共预算收支决算情况

2018年，县本级一般预算收入完成37700万元，上级补助收入322238万元，转贷新增一般债券收入14800万元，转贷再融资一般债券收入10500万元，上年结余收入5061万元，调入预算稳定调节基金1000万元，调入资金7997万元，下级上解收入1286万元，减去补助下级支出38088万元，县本级总财力为362494万元。

2018年，县本级一般预算支出完成334866万元，较上年增长12.75%;上解上级支出4223万元，地方政府一般债券还本支出14350万元，总支出完成353439万元。

县本级一般公共预算收支相抵，年终结余9055万，减去结转下年支出8658万元，年终净结余397万元，其中当年净结余397万元。

三、全县及县本级政府性基金收支决算情况

2018年，全县政府性基金收入7393万元，完成调整预算的199.81%，同比增长31.71%。加上上级基金补助收入3165万元，转贷新增专项债券收入3000万元，转贷再融资专项债券收入200万元，上年基金结余676万元，基金收入总计14434万元。全县政府基金支出7983万元，同比增长74.11%。加上上解市级支出650万元，专项债务还本支出200万元，调出资金3600万元，支出总计12433万元。收支相抵，全县年终基金结余2001万元。

2018年，县本级政府性基金收入7353万元，完成调整预算的198.73%，增长30.99%。加上上级专项基金补助收入3165万元，转贷新增专项债券收入3000万元，转贷再融资专项债券收入200万元，上年基金结余676万元，减去补助下级支出690万，县本级基金收入总计13704万元。县本级政府性基金支出7293万元，同比增长99.48%。加上上解市级支出650万元，专项债务还本支出200万元，调出资金3560万元，支出总计11703万元。收支相抵，县本级年终基金结余2001万元。

四、全县国有资本经营预算收支决算情况

2018年，全县国有资本经营收入总计0万元，全县国有资本经营支出总计0万元。

五、全县社会保险基金收支决算情况

2018年，全县社会保险基金收入58053万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入12391万元，机关事业单位基本养老保险基金收入19004万元，城乡居民基本医疗保险基金收入26658万元。加上上年结余33775万元，收入总计91828万元。2018年全县社会保险基金支出61704万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出9925万元，机关事业单位基本养老保险基金支出23090万元，城乡居民基本医疗保险基金支出28689万元。年末滚存结余30124万元。

六、全县政府债务有关情况

2018年，上级转贷我县新增地方政府债券28500万元，其中：转贷新增一般债券收入14800万元、转贷再融资一般债券收入10500万元;转贷新增专项债券收入3000万元，转贷再融资专项债券收入200万元。

2018年，全县地方政府债务余额限额203400万元。截止2018年底，全县共转贷地方政府债券余额203387万元，其中一般债券 193803万元，专项债券9584万元。

总结2018年财政预算管理工作，主要体现以下特点：(一)抓财源，扶持壮大实体经济。认真落实县委县政府提出的重振旬阳烟草雄风部署，通过扶持烟农和提高镇级烟叶税分成比例等措施刺激各方面发展烤烟积极性，烟叶种植面积有所回升，烟叶税较上年增长49.75%。发挥财政资金的撬动作用，预算安排2000万元产业发展引导基金，通过对企业贷款贴息、支持新产品研发和技术改造、以奖代补等形式支持发展壮大实体经济;落实500余万元资金扶持油用牡丹拐枣等产业奖补、新产品研发和产业招商。当年为7家企业提供财信担保，目前在保余额10496万元，解决民营企业融资难、融资贵问题。同时，落实减税降费政策，着力提高收入质量，2018年一般预算收入中税收占比68.12%，较上年提高4.68个百分点。(二)强争取，财政支出快速增长。面对财政收支矛盾十分突出的严峻形势，财政部门不断强化向上争取力度，全力配合部门单位向上申报争取项目，有效保障县域经济社会发展的资金需求。2018年向上争取各类资金较上年增长28.34%，一般公共预算支出较上年增长14.05%。(三)保重点，竭力落实三保支出。不断优化财政支出结构，预算安排中足额落实“保工资、保运转、保基本民生”资金，确保干部工资按时发放，机关正常运转，民生政策及时兑现。同时，财政通过预算安排及盘活存量资金落实脱贫攻坚配套，保障环保、教育、卫生等重点项目支出。(四)提效益，全面实施绩效管理。按照“花钱必问效，无效必问责”的原则，对政府投资100万元以上的项目全部纳入绩效评价，对49个县直一级预算单位2017年整体支出全部纳入绩效评价，对旬阳县防洪堤(菜湾段)工程等20个项目进行财政预算重点绩效评价，对评价中发现的问题全部反馈各有关单位并督促整改，提高了财政预算资金使用绩效。强化财政投资评审，当年完成234个建设项目的预算评审工作，送审金额253789万元，审定金额219698万元，审减金额34091万元，平均审减率13.4%。提升政府采购工作效率，当年完成预算采购规模66756.6万元，实际采购规模62149.62万元，节约资金4606.98万元，节约率6.9%。(五)严管理，强化债务风险防控。按照中省市有关要求，进一步对政府性债务进行清理，将所有党政机关、事业单位、融资平台公司、国有企业形成的债务全部纳入“全国政府隐性债务监测平台”管理，制定印发了《旬阳县政府债务管理办法》《旬阳县政府债务风险应急处置预案》等制度，完善了债务化解计划，强化债务风险防控。

各位代表，2018年，虽通过不懈努力确保了全县财政预算的执行，但财政面临的形势十分严峻：一是财源基础薄弱，财政收入增长乏力;二是债务还本付息及“暗赤字”潜在问题日益凸显，财政“三保”压力剧增，财政预算执行日趋艰难;三是刚性支出不断呈现，财政资金保障举步维艰,压力不小;面对这些矛盾和困难，我们不能畏难不前，要高度警觉，采取措施，防范化解。

附件：1、旬阳县2018年决算公开说明

          2、旬阳县2018年财政决算公开报告附表