通博游戏 关于旬阳县2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告

——2016年1月17日在旬阳县第十七届人民代表大会第五次会议上

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2015年财政预算执行情况和2016年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议同志提出意见。

一、2015年财政预算执行情况和财政主要工作

2015年，全县财政工作在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督指导下，坚持以依法理财为主线，以强化保障为重点，以精细化管理为抓手，以提高效益为目标，沉着应对经济下行、收入短收、缺口巨大等不利因素，奋力实现了“保工资、保运转、保民生”的目标要求。

(一)2015年全县财政预算执行情况

2015年，全县财政总收入完成16.29亿元，占市政府考核任务18.3亿元的89.02%,同比下降9.57%。

地方一般预算收入实际完成4.22亿元，占市政府考核任务4.89亿元的86.3%,同比下降9.18%,其中：国税部门完成5277万元，同比下降1.16%;地税部门完成17020万元，同比下降19.36%;烟叶税完成5069万元，同比增长11.68%;财政部门完成14831万元，同比增长7.36%。其中：税收收入完成23917万元，占一般预算收入的56.7%。

全县财政一般预算支出完成250295万元，债务还本支出51937万元,上解上级支出1230万元,全县公共预算总支出303462万元,比上年增长16.4%，各类民生支出占比达到83.47%，教育支出占比达25.76%。

全县基金预算收入2369万元，同比下降55.19%，基金支出3151万元，同比下降63.67%。

(二)2015年财政主要工作

1、坚持依法征收，提升收入质量。为应对经济持续下行、国家实行简政放权、税收优惠政策实施等因素影响，各征收部门坚持“政府统筹、财政牵头、征管主体、部门协同”的综合治税机制，突出征管重点，夯实工作措施，严格依法征收，杜绝跑冒滴漏，做到了应收尽收，数据真实。

2、积极向上争取，缓解支出压力。坚持“县内收、向上要”两手抓，在地方收入严重短收的情况下，把向上争取作为解决财政困难的重要抓手，积极主动到省市衔接汇报，向上争取资金成效显著。2015年，共争取到位均衡性转移支付等财力奖补资金9506万元，争取新增地方政府债券资金4600万元，争取存量债务置换债券资金57177万元，极大缓解了全年的支出压力。

3、健全制度机制，实施精细管理。按照政府精细化管理要求，制定出台了《旬阳县财政资金分配使用管理办法》、《旬阳县公共资源处置管理办法》、《旬阳县政府采购管理办法》，财政专项资金拨付实行“五级联审”，建设工程严格实行标前审计、工程公开招标、实施过程变动审核、竣工决算审计，所有纳入政府采购目录的项目，严格政府采购审批，切实加强对财政资金的全过程监管，财政精细化管理水平不断提升。

4、优化支出结构，保障重点支出。严格按照“保工资、保运转、保民生”的要求拨付资金，及时足额兑现了今年职工调资、缴纳保险、工作津贴、公积金等政策性支出2亿元，优先落实了城乡居民养老保险、城乡低保、高龄补贴、残疾人补贴等各项硬性的民生社保配套7500万元，县委、县政府确定的各项重点项目支出得到有效保障。

5、有序推进改革，提升理财水平。不断深化预算管理体制改革，实施全口径预算，县直部门预决算和“三公”经费公开实现了全覆盖;完成了全县惠农资金“一卡通”改革;不断完善财政投资评审和财政支出绩效评价机制，评审和评价的深度和广度不断加强;建立财政存量资金定期清理机制，对超过规定期限的存量资金7603万元一律收回统筹安排用于急需的重点项目;深化国库集中支付改革，严格财政专户管理，清理各类专户，将专项资金全面纳入国库直接集中支付范围。

各位代表，虽然财政仍在正常运行，但财政面临的形势仍十分严峻，全县地方一般预算收入仅完成4.2亿元，短市上考核任务近7000万元。短收的主要原因：一是经济持续下行，财源萎缩。受宏观经济下行影响，旬阳矿产业绝大部分企业处以关停状态，房地产企业销售困难，库存严重，税源减少，税基萎缩，国税地税双双大幅短收;二是受冰雹等灾害天气影响，部分镇烤烟受灾，烟叶税短收，受其他因素影响耕契两税严重短收;三是受国家简政放权、营业税改增值税和税收优惠等综合改革因素影响，政府收费和税收大幅减少;四是受市场低迷等因素影响，部分企业生产经营困难，出现欠费问题。由于宏观经济触底复苏形势复杂和国际国内一些不确定因素影响，经济低迷状况短期内难有大的改变，2016年财政收入不会有大的增长甚至还会持续短收，而民生配套、养老保险改革、工资改革等等政策性增支和硬性配套不断增加，财政收支矛盾进一步加剧，财政风险逐步加大。针对当前财政面临的困难和问题，我们将主动适应财政工作新常态，采取有效措施认真加以解决。

二、2016年财政预算安排意见

(一)2016年财政预算安排的原则

1、实施全口径预算原则。将所有收支全部列入预算，并按上级要求，将基金收支统一纳入公共财政预算安排。

2、细化预算编制原则。按照新的《预算法》要求，将县本级财力安排的基本支出功能分类编列到款，支出经济分类编列到类，将部门预算草案一并报审。

3、坚持收支平衡原则。依照“以收定支，不打赤字”的原则，按照“足额保人头、基本保运转、优先保社保、适当保重点”的顺序安排支出，对年初尚无财力安排的项目，将视新增财力转补、政府债券和当年超收情况，在调整预算时再统筹考虑。

4、坚持从紧安排原则。面对严峻的财政形势，全县上下必须进一步树立过紧日子思想，形成共渡难关的共识，自觉克服财政困难。要压缩一切支出，在“保工资、保运转、保民生”前提下，对本级专款和经费安排按照“审批从严、安排从急、资金从紧”的要求，对紧急事项、重大项目按照县政府领导审批的意见从紧安排，对一般公务支出按标准安排，对“三公”经费减少安排，对其他项目一律不予安排或者少安排。

(二)一般公共预算情况

1、全县全口径预算情况

2016年，全县地方一般预算收入计划安排45000万元，按收入结构划分：税收收入计划安排28900万元，非税收入计划安排16100万元;按征收部门划分：国税部门6100万元，地税部门21000万元，财政部门12050万元，镇级收入5850万元(含烟叶税5500万元、非税收入350万元);上级各项财力性补助收入77927万元(含预计新增均衡性转移支付等财力补助4000万元)，其中：税收返还7824万元，原体制补助380万元，均衡性转移支付40873万元(含预计新增3000万元)，县级基本财力转补5887万元(含预计新增600万元)，生态转补7832万元，农村税费改革转补4525万元，调整工资转补6480万元，省级共享“五税”返还1000万元，单位下划补助919万元，预计绩效考核奖补400万元，结算补助400万元;预计上级专项补助收入140000万元;调入资金计划安排5070万元，按上述安排，当年全县总收入为267997万元。按照收支平衡的原则，当年安排财政总支出267997万元，其中：当年一般预算支出安排266767万元,上解上级支出1230万元(具体详见表一之一)。

2、县本级预算情况(本级可用财力)

收入计划安排124747万元，其中：

(1)地方一般预算收入计划安排39150万元(其中：国税部门6100万元，地税部门21000万元，财政部门12050万元);

(2)上级各项财力性补助收入77927万元(含预计新增均衡性转移支付等财力补助4000万元)。

(3)镇级烟叶税上解收入2600万元。

(4)调入资金计划安排5070万元，其中：从国土基金调入3500万元，其他资金调入1570万元。

支出计划安排124747万元，其中：

(1)人员经费支出71821万元，同比增长17.3%，其中：工资63556万元，职工医疗保险3483万元，住房公积金4782万元。

(2)公务费支出7408万元，同比下降4.5%，其中：标准公务费3024万元，事业发展专项支出1952万元，“三费”1947万元，工会经费485万元。

(3)县本级专项支出18180万元，同比增长3.1%，具体项目详见(附表三)。

(4)各项政策性预留经费3500万元，同比增长33.3%，其中：公务员车补1500万元,正常增人增资1000万元，死亡抚恤金500万元，职务与职级并行500万元。

(5)预备费2000万元，占县本级可用财力的1.65%，主要用于保障突发性支出和县委、县政府确定的临时性重点支出。

(6)补助下级支出21838万元，同比增长22.5%，其中：村级补助3871万元，同比增长178.3%。2016年将实行新一轮县对镇财政体制，拟取消各镇“两税”体制基数。

(1)-(6)项为一般预算支出，合计为123517万元(具体详见附表二之一)。其中：(1)-(2)项为县本级部门预算安排支出数(具体详见附表二之二)。

上解支出安排1230万元，同比增长10.2%。

3、镇级预算情况

收入计划安排27688万元，其中：

(1)地方一般预算收入5850万元，其中：烟叶税5500万元，非税收入350万元。

(2)县对镇体制补助21838万元，同比增长47.7%,增长的主要项目是人员工资政策性增长、取消“两税”体制基数增长及提高村干部工资。

支出计划安排27688万元，增长38%，其中：一般预算支出25088万元，烟叶税上解支出2600万元。

(三)政府性基金预算情况

政府性基金收入计划安排7800万元，其中：

(1)地方政府性基金收入4300万元，其中：新型墙体材料专项收入250万元，城市建设配套费收入550万元，土地出让金收入3500万元。

(2)上级专项基金补助收入3500万元，主要包括水利建设基金、彩票公益金收入等。

基金支出计划安排4300万元，其中：城乡社区事务支出800万元，上级专项基金支出3500万元，调出至一般公共预算统筹安排3500万元。

三、2016年财政重点工作

2016年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十八届三中、四中、五中全会、中央经济工作会议和县委第十五次全委会精神，按照“保工资、保基本、惠民生、促发展”的总体要求，着力强化措施抓征管，更加注重依法征收，着力做实基础向上要，更加注重向上争取，着力完善机制严格管，更加注重资金绩效，着力深化改革促规范，更加注重运行效率，努力为建设美丽富裕新旬阳提供强有力的财力保障。

全县财政总收入计划完成18亿元，地方一般预算收入45000万元,一般预算支出预计完成26亿元以上。

围绕上述目标，2016年财政工作要把握以下几点：

(一)认清严峻形势，努力形成共渡难关共识。各级各部门要充分认清今年财政的“保工资、保运转、保民生、促发展”严峻形势和巨大风险，认清财政增速长期放缓的困难局面，牢固树立长期过紧日子思想，切实增强共渡经济难关的共识，厉行节约、量入为出。财政部门要加大财务公开力度，广泛宣传财政形势，以取得各级各部门的理解支持。

(二)积极主动作为，着力突破财政困难局面。面对经济持续下行和财源萎缩、财政短收的困难局面，财政部门必须积极主动作为，勇于担当起破解困局的主要职责。一要把争取上级转移支付作为“保工资、保运转、保民生”资金的主要来源。有针对性做好各项财力性转移支付算帐的数据反映工作的基础上，积极主动到省财政厅汇报衔接，最大限度争取均衡性转移支付、基本财力保障转移支付等财力性转补。二要把狠抓税费收入作为重点工作来抓。财政部门要发挥牵头作用，积极协调国税、地税、国土等部门，按照“核查源头、核实基数，大小齐抓、清欠清收，严格稽查、打击偷逃，优质服务、应收尽收”的思路，协同金融等各有关单位，强化征收管理，确保收入稳定增长。四要盘活国有资产管理，加大县镇县直国有资产盘活力度，规范国有资源处置管理，增加盘活国有资产和国有资源处置收益。

(三)积极培植财源，实现财政持续发展。企业和重点项目是最重要的财源，按照“巩固工业主体税源、做大做强农业基础财源、积极培育后续骨干税源”的思路，全力支持县域经济转型升级。继续全力支持烟厂加快技改步伐;设立县域经济转型升级引导资金1150万元，在做大做强现代农业园区和山林经济园区的同时，制定切实可行的产业扶持办法，大力培育魔芋、拐枣、油牡丹等深加工企业;各镇要围绕增强烤烟生产、非税收入财源等方面做足做实工作;安排专项资金1360万元，大力培育“四上”企业，全力支持电商发展，支持工业强县建设，全力支持重点项目建设和招商引资;充分发挥财信担保、陕南循环发展融资作用，对发展前景良好的中小企业及时提供融资担保，努力破解企业融资难题;推进市场化改革，充分发挥城建、高新建设投资公司等融资平台作用，融通更多资金用于公共基础设施建设，打破经济社会发展瓶颈制约，促进全县社会事业快速发展，努力培财增收。

(四)严格预算约束，严把资金支出关口。一要严格预算约束。各镇各部门的人员经费和基本运转保障和事业发展专项已纳入部门预算安排，经人代会批准后，即具备法律效力，各级各部门日常工作一律在部门预算中合理安排。二要严控预算追加。突发事项申请追加的，一律实行“五级联审”，且追加总额要控制在年度预算的预备额度以内。三要严控“三公”经费。认真落实公务用车制度改革、中央八项规定和公务接待管理办法，全面落实“三公”经费预决算公开，确保做到“三公”经费只减不增。四要全面推行公务卡制度，较大额度支出和外出差旅支出等有关支出全部纳入公务卡支出管理。五要切实规范专项资金管理。所有专项资金全部纳入国库直接支付范围，严格按程序审核及时拨付，财政部门要切实优化资金拨付流程，不断提高支付效率。六要严格绩效评价。要将绩效评价与财政投资评审、财政监督检查有效结合，创新评价手段，不断扩大绩效评价范围，做好评价结果运用工作，切实起到以评价促规范提效益的作用。

(五)深入推进改革，建设高效阳光财政。一是深化预算管理制度改革，实施“零基”预算和全口径预算，加大基金预算和公共预算的统筹力度，早编细编部门预算，部门预算一并报人代会审议，批准后及时批复各部门，及时修改完善新一轮县对镇财政体制方案，尽快下达体制补助基数，确保预算顺利执行。二是深化财政信息公开制度改革，推进预算公开透明，县直部门预决算和“三公”经费预决算全面公开，并逐步推行镇级预决算和“三公”经费预决算公开工作。三是深化国库支付制度改革，2016年要把国库集中支付改革作为财政管理改革的最主要内容规范推进，要综合考虑撤消财政专户、财政专户“只出不进”等政策规定，积极探索专项资金纳入国库支付系统后，财政内部职能调整和业务流程优化工作，严格按项目审核支付资金，充分把好国库直接支付的最后“关口”，确保专款专用，做到资金支付既高效又安全。四是建立结转结余资金定期清理机制，对结余结转资金超过上级规定期限的项目资金和确实无法实施的项目资金，坚决一律收回总预算统筹安排用于急需的重点项目。五是改革探索县级大型会议经费支付新制度，在财政局设立大型会议结算中心，会议经费实行国库集中支付。六是探索推进公共资源交易改革。进一步探索整合工程招投标、政府采购和公共资源公开处置机构和职能，切实规范公共资源交易行为，实现“阳光政务”。

(六)严格管控债务，积极防范债务风险。一是健全管控机制。结合中省关于债务管理的相关规定，统一政府债务管理，成立债务管理办公室，负责尽快制定全县政府债务管理办法，建立举债审批、债务变动报告、债务离任审计和责任追究制度，确保债务管控有章可循。二是严格控制新债。严格按《预算法》规定扎死各镇各部门私自举债行为，严禁各镇各部门以拖欠工程款等方式违规举债，确需举债的必须严格按程序报批。三是查实存量债务。结合存量债务置换要求，成立债务核查小组，与各主管部门配合，逐项目对存量债务进行核查，确保债务数据真实可信。四是用好债务置换资金。积极争取债务置换债券额度，建立债务变动台帐，完善好审计后自行偿还债务资料，认真负责与债权人进行协商谈判，通过完善自行偿还和债权人债务豁免，腾挪更多资金支持全县重点项目建设。五是注重债务分析。按要求将政府债务纳入预算管理，债务数据纳入财政总预算帐务核算，严格落实债务总额控制制度，对上级测算下达的我县债务总规模，及时报告县委、县人大、县政府，对全县政府性债务的构成，分年度应偿还的本息进行测算，对债务风险进行预警分析，供领导决策参考。

各位代表，“十三五”规划中明确2020年我县财政总收入要占全市的30%，达到36亿元，财政总收入年平均增速必须达到17.2%，任务十分艰巨，困难很大。2016年是“十三五”规划的起始之年，开好头起好步至关重要，我们将主动适应财政工作新常态，紧紧围绕县域经济六大转型升级目标，不畏难不懈怠，敢于担当，真抓实干，切实发挥好财政的保障作用，为建设美丽富裕新旬阳做出新的贡献!

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